预算考核跟踪流程.docx

文档介绍：流程编号：M-1-4
流程名称：预算考核跟踪流程第一部分：流程说明
1・目的：
本流程用于考核各部门日常经营指标完成情况，明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理控制、落实各责任中心的责任、明确各级责权、明确考核依据。
：M-1-4
流程名称：预算考核跟踪流程第一部分：流程说明
1・目的：
本流程用于考核各部门日常经营指标完成情况，明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理控制、落实各责任中心的责任、明确各级责权、明确考核依据。
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—本流程适用于总部对各部门预算指标的跟踪及考核
3・流程规则：
—总部对各部门及门店的预算指标进行汇总，并制定相应的考核机制对预算指标的完成情况进行监控采购部指标权重分配：销售40%；毛利30%；库存30%
门店指标权重分配：销售40%；库存20%；损耗20%；费用20%
4・流程职能分配：
—财务部对指标进行汇总，统计，对比。
—人事部制定考核方案，执行考核奖惩制度。
5．流程结构本流程以“采购部销售、毛利、库存预算流程”“门店销售、库存、损耗、费用预算流程”;“促销计划和预算审批流程”为考核依据。
第二部分：流程描述
1．总部财务部汇总各部门预算指标
2．人事部制定预算指标考核方案
3．财务部每月对各部门的经营数据进行统计，并与预算指标进行对比，并上报公司主管领导4．人事部根据统计数据及对比情况执行考核奖惩制度
5．财务部每年对各部门的经营数据进行统计，并与预算指标进行对比，并上报公司主管领导
6．各部门对经营数据及预算考核情况进行回顾分析，制定下一年度预算指标
预算考核跟踪流程
预算考核方案
人事部
财务部
总部采购部商场
执行考
核奖惩
制度
回顾并
制定下
年度预
算指标