文档介绍：财务指标分解管理标准
总体原则
为实施集团公司成本领先战略，切实加强成本管控，全面推 行成本精细化管理，不断提升经济运行质量，按照“成本领先、 投入精当、管理精细、效益最大”的基本原则，依据《义马煤业 集团股份有限公司财务管理办法》、《9煤炭销售公司包保销量、煤质指标、非生产性支出的销售 费用控制、应收款项回收。
. 10综合办包保所属非生产性支出中的业务招待费、电话 费、会议费，办公费、公务车辆费用、汽车修理费指标控制。
、福利费、办公用品、低值易 耗品成本指标控制。
2. 12财务部包保利润总额、营业收入、吨煤制造成本、非生 产性支出（按上年基础上降低15%）、应收款项。
3. 2. 13党群工作部负责各项包保指标的监督检查。
3. 3具体划分如下：
3. 1原煤生产系统：
承包人：
主要部门：生产调度中心生产技术部煤炭销售公司
综采一队 综采二队
承包指标：原煤产量110万吨
煤质指标：灰分 考核33%。
水分考核8%。
硫分考核1. 8%o
发热量 考核4900千卡/Kg。
安全零事故。
3. 2开掘系统：
承包人：
主要部门：生产技术部
承包指标：总进尺计划5650米
其中：开拓进尺计划400米
支护改革300米
安 全零事故
3. 3安全（含通风、防突）系统：
承包人：
主要部门：安全检查部通风部地质测量部抽探队
防突部通风队钻探队 自动化监测队
承包指标：安全 吨煤70元计算
防治水 吨煤8元计算
***抽放580万立方米
节能减排240吨
安 全零事故
3. 3. 4机电运输系统：
承包人：
主要科室：机电技术部 机电一队 机电二队
水电队 运输队
承包指标：企业电耗50. 28Kwh/T 原煤电耗 47. 73Kwh/T
机电修理费 1000万元
安 全零事故
：
承包人：
主要科室：物资供应公司
承包指标：储备资金定额280万元
吨煤材料费47元/吨
复用材料283. 16万元
修旧利废125. 34万元
安 全零事故
、经营管理、后勤服务系统：
承包人：
主要科室：煤炭销售公司后勤服务公司经济运营部
财务部人力资源部综合办
承包指标：销量110万吨
利润总额-9000万元
营业收入44880万元
吨煤制造成本 382. 89元/吨
应收账款当年100%回收
非生产性支出450万元
吨煤材料费47元
工资劳务费用
全员效率420吨/人•年
原煤效率6. 3吨/工
安 全零事故。
3. 3. 7考核、监督系统：
承包人：
主要科室：经济运营部党群工作部人力资源部 主要任务：负责各项包保指标的监督检查。
，将所包保指标分层 次、分级次分解落实到各责任主体，制定切实可行的管理措施， 强化管理和监督，实现节支增效。
3. 5生产技术部、调度中心包保原煤生产计划的完成，要加强各 区队管理，确保产量目标的实现。
3. 6物资供应公司要强化物资采购的集中统一管理，依托物资供 应信息化系统，不断加强对材料消耗过程的控制，按层次量化
分解，强化监督与检查。通过政策引导，充分调动各生产区队 支护