文档介绍：工程审计方案
工程审计方案
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工程审计方案
工程审计实行方案
目 录
第一章 效力承诺
〔一〕清廉自律
〔二〕效力承诺
第二章 公司组织机构框架图、内部质量控制、机构健全
〔一〕公司组织机构框架图
〔二〕内部质量控制
第成业主交办的其余任务。
〕内部质量控制的原那么
①合法合理原那么
我们在建立内部质量控制时，仔细剖析国家、地方的有关法律法例，务求内部质量控制标准、合法，所拟定的程序、方法和标准一定切合国家有关法律法例和行业准那么，不可以与之反抗。
②审察稿本与审察报告多级分离审察原那么
多级分离审察原那么，更正了很多技术性错误，防备了很多潜伏的风险与责任,所以应更为关注审察稿本与审察报告的审察，推行多级并分别由不一样的人员交错审察，以防备非正常现象发生。
③质量责任制原那么，审察质量责任层层分解，步步定位，逐项落实到岗，落实到详细的操作人员。
〕内部质量控制的方法
①员工素质控制。
其目的在于保证审察人以诚信为本，促使内部质量控制目标的有效实现。包含选聘素质优秀的好审察师，按期对其进行后继教育和职业道德培训，加强查核与评论等内容。
②内部审察控制。
内部审察的内容十分宽泛，包含对工作稿本的审察，审察报告的审察，审察程序的审察，甚至是对审察师在审察过程中的职业技术与职业责任进行审察。
③风险管理控制。
审察人员将独立担当完好的法律责任，审察执业风险将进一步加大。所以，审计员第一建立优秀的风险防备意识，成立有效的风险管理控制系统，并采纳风险预警、风险审察与剖析，成立审察人员执业责任风险制度等措施，全面防备和控制风险。
④内部互查控制。
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工程审计方案
内部各岗位推行双人双责交错审察，既能够从专业和标准执业行为的角度帮助和改进审察工作，提升执业质量。同时，也有益于审察人员互相扬长避短,加以踊跃探究与组织。
⑤责任分担控制。
一是工程负责人、审察人员之间的责任要明确；二是我们审计机构与业主拜托单位或主管部门签订责任状。并将其契约化，采纳签订协议、合同样形式，以便推行责任追查。
⑥审察流程控制。
审察工作从接受审察业务拜托开始，到审察报告的出具，是一个环环相扣的全过程。审察工程师在拟定审察方案时，既要着重审察过程的控制，也要着重审察报告环节的控制，以尽量减少因审察流程管理不慎，步骤疏忽而带来的操作程序风险。
⑦文字校核控制。
设有专人专责对承诺书、审察报告等进行校核，重点关注限制条款。
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单项工程工程质量控制组织图
单项工程项
目组长
技术总工
单项工程工程副
组长
专业审察
文件备
后勤保
专业审察
案与记
障组
小组1
小组2
录组
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工程审计方案
单项工程工程
造价咨询工程审察组织结构框架图
审计单位负
责人赞同
审计报告
审计组长拟定审
计建议
审计小组拟定审
审计单位负
责人审察批
计决定
准
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拟定审计方案 下发审计通知 审计小组测试，编制审
计工作稿本
组内复核，审计单位
审计部负经理复核责人审察
征采被审计单位
工作稿本
审计组长拟定审
建议
计报告
向被审计单位送发审计报
告、审计建议、审计决定
审计单位负
审计建议
责人审察批
被审计单位整顿
准
后
续
审
计
审计结束
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第三章 工程审计工作方案及流程
〔一〕工程审计工作方案及其流程
〕、造价咨询及追踪审计准备阶段
①签订合同协议书
假如我公司中标本工程追踪审计、完工决算〔结算〕审计及其余造价咨询效力，我们即与拜托方签订合同协议书，内容主要包含造价咨询依照和原那么、造价咨询目标和范围、工程造价内容、合同两方的义务和责任、造价咨询时间、造价咨询花费、保障等。合同协议书一经签订，我公司及造价咨询人员应该依照合同协议书执行对客户和责任。同时，造价咨询工程负责人依照合同协议书的详细要求，在实行各阶段造价咨询工作前制定相应的造价咨询方案。
②认识工程工程状况
为了造价咨询工作的实行抵达造价咨询目标，在拟定各阶段造价咨询方案前，造价咨询人员应该同建设单位有关人员进行详尽交流，以认识所造价咨询的工程建设工程详尽状况，主要包含：
〔1〕工程建设工程性质、类型、规模、承建方式等状况；
〔2〕工