文档介绍：东莞证券股份有限公司东莞市金瑞五金股份有限公司公开转让说明书广东省东莞市莞城区可园南路一号东莞证券股份有限公司东莞市金瑞五金股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1-1-2 东莞证券股份有限公司东莞市金瑞五金股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: (一)客户集中度较高的风险 2016 年 1-8 月、 2015 年度、 2014 年度,公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例分别为 % 、 % 和 % ,在报告期内,公司存在客户较为集中的风险。公司前五大客户销售额的占比较高,且主要集中在第一大客户松下万宝(广州)压缩机有限公司和第二大客户安徽美芝精密制造有限公司,虽然2016 年 1-8 月、 2015 年相比 2014 年前五大客户占营业收入比重有所下降,但是仍然保持较高的比例,若主要客户的经营情况发生不良变化,将对公司销售收入产生负面影响。应对措施: 针对上述风险,( 1)公司持续与现有客户加强合作,不断提高产品及服务质量,确保客户与公司保持长期稳定合作关系;( 2)公司将不断通过提升产品质量、提高产品技术含量、提升品牌形象等多种途径,积极开拓新的客户、优化公司客户结构,以降低客户集中的风险。(二)原材料价格波动风险公司生产所需主要原材料包括铜管、无缝钢管、不锈钢、酸洗板、冷轧板、双光料等,上述原材料的价格波动直接影响公司的营业成本。若原材料价格发生剧烈频繁波动,公司未能加强存货管理、及时调整定价策略,可能无法避免受到原材料波动的影响,将可能导致公司采购、销售定价等经营决策失误,进而直接影响公司经营业绩和盈利水平。应对措施: 针对上述风险,( 1)公司将发挥采购的规模优势,通过对库存的调整,平滑原材料价格波动的风险;( 2)公司与原料供应商建立了良好的合作关系,保证了公司采购的信息优势,加强市场趋势研判,有效制定科学的采购方案。(三)土地厂房权属瑕疵风险 1-1-3 东莞证券股份有限公司东莞市金瑞五金股份有限公司公开转让说明书公司与东莞市道滘镇南城股份经济联合社于 2014 年 1月 8日签订《土地使用权有偿转让合同书》,南城股份经济联合社将位于东莞市道滘镇南城工业园豪迈路的土地使用权转让给金瑞有限,土地面积 亩,土地使用权出让年限 50 年。但因南城股份经济联合社没有办理该地块的土地使用权证,故公司受让该土地使用权后,暂不能办理土地使用证。公司在该块土地上自建有厂房、宿舍、办公楼以及配电房合计建筑面积 11,681 平方米。基于公司在建设过程中尚未办理报建手续,存在被主管部门责令拆除的风险。应对措施: (1)公司生产经营所需场所的可替代性较强,如有需要,公司可以在较短时间内以公允价格租赁经营场所;( 2)公司实际控制人陈金龙、刘海慧出具《承诺函》,承诺如公司自建的厂房、宿舍、办公楼被主管部门责令拆除而被迫搬迁, 将以现金方式补偿公司的搬迁损失。因此,公司存在的上述问题不会对其持续经营产生实质性影响。(四)安全生产风险报告期内,公司发生多起员工工伤事故,系因安全防护措施不到位或员工未按要求操作所致。虽然公司已制定安全生产制度,并在实际生产过程中采取安全施工防护、风险防范的措施,但是,公司未来仍存在因安全管理不到位、设备及工艺不完善、人为操作不当等原因而造成安全事故的风险。应对措施: 为防范安全生产事故,公司采取了以下措施:第一、对员工进行岗位培训, 要求员工熟悉机器设备的操作规程;第二、制定安全管理制度,并不定期为员工开展安全生产教育和培训,提高员工安全生产意识;第三、增加安全防护措施, 为生产员工配备必要的劳保用品,确保生产安全。(五)税收优惠变动风险公司自 2013 年10月21日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的国家高新技术企业证书,证书编号: GR201344000676 。该证书的有效期为 2013 年 10月 21日至 2016 年 10月 21日。 1-1-4 东莞证券股份有限公司东莞市金瑞五金股份有限公司公开转让说明书据此,公司报告期内企业所得税适用税率为