文档介绍：行政事业单位财务管理规定
为了进一步加强行政事业单位财务管理， 健全财务制度，杜绝违 纪违法行为，事业单位要做好财务管理。本文是行政事业单位财务管 理规定，欢迎参阅。
行政事业单位财务管理规定篇 1第一条 为了规范行政单位的财 务行为，众迎送，不得铺设迎宾地 毯;地区、参门主要负责人不得参加迎送。
不得超标准接待，不得组织旅游和与公务活动无关的参观， 不得 组织到营业性娱乐、健身场所活动，不得安排专场文艺演出，不得以 任何名义赠送礼金、有价证券、纪念品和土特产品等。
接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函和接待清单。 接待费资金支付应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理有关
规定执行。采用银行转账或者公务卡方式结算，不得以现金方式支付。
因招商引资等工作需要，接待除国家工作人员以外的其他因公来 访人员，实行单独管理，杜绝奢侈浪费。严禁扩大接待范围、增加接 待项目，严禁以招商引资为名变相安排公务接待。
第六条、差旅费严格贯彻执行《中央和国家机关差旅费管理办法》 规章制度。
出差必须按照规定报经主管领导批准， 从严控制出差人数和天数 严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模 ；严禁无实质内容、无明 确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地 部门间无实质内容的学****交流和考察调研。 差旅费核算内容包括：城 市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。已由会议主办单位 安排食宿的，不再报销住宿费和伙食补助费。
（一）城市间交通费。出差人员要按照规定等级乘坐交通工具。
凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分
自理。县级及县级以下出差人员乘坐交通工具的等级标准为： 火车硬 席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等座，轮船三等
舱和飞机经济舱。出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出 差任务紧急的，需经主要领导批准方可乘坐飞机。
（二）住宿费。工作人员应本着“经济节约”的原则含理选择住宿 宾馆。出差住宿费实行规定等级标准内凭据报销。 按出差实际住宿天 数计算，超出规定等级标准部分由个人负担。
住宿费规定等级报销标准为：副处级及以上人员住单间或标准间 限额标准每人每天200元，其余人员住宿标准间每人每天不超过 150 元（一线城市：京、沪、律，渝四个直辖币知深圳、珠海以及沿海发 达地区省会城市的住宿费标准另行掌握 ）。实际住宿而无住宿费发票 的，不得报销住宿费以及城币间交通费、伙食补助费和市内交通费。
（三）伙食补助费。出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数 实行定额包干。包干标准为：到漫河市属县出差每人每天20元;市外 省内出差每人每天30元;省外出差每人每天50元。
（四）市内交通费。市内交通费按出差自然（日历）天数计算。每人 每天80元包干使用，出差人员由接待单位或其他单位 提供交通工 具的，不再报销市内交通费。
出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在
出差期间接受违反规定用***支付的宴请、游览和非工作需要的参 观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。
外出参加会议、考察学****等费用报销，必须有领导指示的文件或 通知为附件，电话、口头通知应有分管领导签批为附件，方可审核、 报销。差旅费推行使用公务卡结算，出差人员凭发票、消费交易凭条
等手续进衍报销，属于公务卡结算范围不得使用现金结算， 否则将不 予报销。
第七条 每项支出先由分管领导签字，再报局长审批：10000
元以上报党委会研究决定。
第八条 办公用品由办公室统一购置、管理和发放，其它科室和 个人不得擅自购置，否则，不予报销。遵循先申请，后购买的原则。
购买前，由物品管理人员，造预算、列清单，主管领导审批后、有办 公室采购发放。
第九条 实行固定资产备案制度。单位增加固资产 （一般设备 单位价格5 0 0元以上，专用设备单位价格8 0 0元以上），或者减 少（出售、拆除、报废、毁损、丢失卜变更（固定资产出租、出借、无 偿转让、置换、使用机构变更、管理人员变动 ）、注销固定资产，按 照有关规定，登记固定资产卡片，填报固定资产变动表。
第十条 固定资产的购置由办公室编制预算，局长审批。大宗固 定资产的购置应实行政府采购，由局纪检监察室对招投标的全过程进 行监督。固定资产购买后应及时登记入帐，机关所有固定资产，不论 是机关购买，或是上级业务部门配发，所有权一律属于市 XX局，未 经批准不得擅自转移，上级业务部门配发的固定资产要及时报局办公 室登记八帐，不得私自占有。
第十一条 机关房屋、道路、水、电的维修由办公室统一组织和 安排。
第十二条 鼓励各科室自己动手编辑文件材料，之后交局文印市
统一排版打印。对于复印、传真业务，除特殊情况外，原则上统一在 局