文档介绍：知识点 3-4- 4:记账数据处理流程知识点学****任务单知识点编号知识点序号知识点 3-4-4 057 记账数据处理流程知识点学****任务: 1 、明确记账应更新哪些发生额与余额基表 2 、掌握记账数据处理流程与处理内容知识点 3-4- 4:记账数据处理流程记账: 在记账界面的记账处理进度条内显示记账处理进度。记账时按每个凭证逐条记录进行处理: 第一,根据科目编号更新科目发生额和余额; 第二,判断业务是否涉及部门核算, 若涉及则根据科目编号和部门编号更新部门发生额和余额; 科目字典: 数量、金额:本期、累计、期末。月份:当前月份科目编号本期借方本期贷方累计借方累计贷方期末余额 1001 +10000 +10000 +10000 1002 +10000 +10000 -10000 100201 +10000 +10000 -10000 凭证基表( PZ ) 1001 借 10000 100201 贷 10000 知识点 3-4- 4:记账数据处理流程第三,判断业务是否涉及往来核算, 若涉及则根据往来科目编号和往来户(客户、供应商、个人)编号更新往来户发生额和余额,并更新客户档案或供应商档案中的应收款余额或应付款余额等数据; 第四,判断业务是否涉及项目核算, 若涉及则根据科目编号和项目编号更新项目发生额和余额; 知识点 3-4- 4:记账数据处理流程第五,判断业务是否涉及外币核算, 若涉及则根据科目编号、往来户编号、项目编号更新外币发生额和余额; 第六,判断业务是否涉及银行存款科目, 若涉及则根据银行存款科目编号和支票号,将支票登记簿对应记录的报销日期填入制单日期; 第七,将当前凭证记录的“记账人”字段填入记账处理人员姓名。知识点 3-4- 4:记账数据处理流程恢复记账前状态:此功能将系统数据恢复到最近一次记账前状态,该功能使记账处理具有可充分挽回的余地, 相当于数据引入功能,是数据备份的逆过程。其处理过程与第 7 章“系统数据管理”中的数据引入功能类同。谢谢!