文档介绍：商业银行流动性风险与防范对策探析
吴惠燕 摘 要:本文从商业银行流动性风险的现状入手,分析了商业银行流动性风险的生成机理,在此基础上提出了防范和化解商业银行流动性风险的具体对策?
关键词:商业银行;流动性风险;风险预警 的同时,又未安排充足的支付准备,以致资金周转失灵?此外,经济环境的变化?内部控制制度的不健全也是造成流动性风险的重要原因?
从经济环境看,作为我国金融主体的国有商业银行的主要客户――国有大中型企业总体经营已进入了一个新的周期,其承受的产品优胜劣汰?更新换代的压力较大,同时面临兼并破产?资产重组等新形势,以致产品创新和经营管理的难度不断加大?而且,受区域经济规模扩张的影响,盲目投资?重复建设导致产业结构不合理?经济整体发展不平衡?企业效益低下,这些都成为银行收息困难?资产质量低下的主要原因,造成资金周转灵活度下降,潜在的流动性风险呈不断扩大之势?
从企业经营管理看,国有企业在成立时就普遍没有充足的自有资金,对银行有较强的依赖性,私营企业和外资企业也普遍采取“负债经营”的策略,这些企业用银行的资金进行周转,却很难按期归还贷款,造成了各商业银行资金的大量沉淀?
从政府行为看,一方面政府通过人民银行对各商业银行信用活动的直接参与,往往把政府风险转嫁到银行自身?另一方面,地方政府优先发展的项目有些并不一定符合银行贷款标准,尤其是各级政府在不承担项目风险责任的情况下,各银行的贷款往往是没有安全保证的?在地方政府的保护下,企业即使能还贷款也要拖欠,其直接后果是使存量流动性风险积累和增量风险叠加?
从内部控制与管理看,商业银行对内部控制的理论准备和实践经验还存在一些薄弱环节,例如,内部控制制度不够健全,制度牵制乏力,同时,制度不适应新兴业务发展的需要,尚未建立流动性风险甚至经营性风险的分离管理机制,经营行与管理行承担着完全相同的流动性风险?而且,对决策者的决策权和分支机构缺乏有效的控制,内部部门之间?岗位之间缺乏必要的制约和监督机制,从而增加了银行流动性风险的隐患?
三?防范和化解流动性风险的对策
(一)全面实施资产负债管理?流动性风险不是单纯的资金管理问题,而是多种问题的综合反映,因此,应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险的防范?一是加强各级商业银行法人体制,强化经营系统调控功能?可以将银行系统内资金逐级?逐步集中,充分发挥资金管理行对于全系统内资金的调控功能,建立健全一级法人体制下的内部控制体系,规范各级银行的经营行为?建立应对流动性风险的内部决策控制?实施控制?事后监控和预警机制?二是建立高效?科学的系统内资金调控反馈机制,管理行及时根据各分支机构资金头寸情况,进行有效的资金调剂,建立起系统内资金预测?统计和分析的管理体制?三是实现各商业银行资金的优化配置?通过强化资金在各行全系统调拨,充分利用好有限的资金资源,实现资金在全系统的优化配置,以增强系统内资金的效益性和流动性?
(二)对资产负债进行结构性调整?一是优化储备资产结构,建立分层次的流动性准备?根据资产的流动性,各商业银行可以通过配置各类资产的数量,确定相互间的配比关系,构建适宜的资产结构,建立起多层次?全方位的防范流动性风险的防线?二是降低信贷资产,提高非信贷资产比重?力争使债券投资