文档介绍：财务部结合“五个体系”推进降本增效重点工作的汇报 2012 年3月前言: 为确保各实业部降本增效攻关指标顺利完成, 财务月初将成本、利润指标合理分解,整月重点工作围绕各实业部各项指标按日分解进行指导、监控、测算、预警,月末针对各实业部本月指标完成情况进行对标,对异常指标进行分析并提出建议,使各实业部的生产经营成果在管理上形成闭环。 ,测算公司利润倒推各事业部工序成本、加工费及利润, 作为各事业部下月预算指标。单位工序费用、成本产品市场价格单位毛利润计划产量(吨) 模拟毛利总额(万元) 加工费内部成本模拟成本含税出厂不含税轧钢部炼钢部炼铁部烧结部球团部工序毛利润合计 2、每月定期检查各事业部基础管理工作及日成本核算情况(1)各实业部日成本核算落实情况,数据来源是否有依据。(2)各实业部生产统计日报表是否完整。(3)各实业部大宗原燃料收发存日台账及辅料收发存日台账是否真实、齐全。(4)各实业部厂内用车费用明细日台账是否及时。(5)建立统一的日成本核算方法保证数据真实准确、并形成制度。 3、实行公司日成本测算反映日盈亏、日 EVA ,要求采供部提供每日原燃料进厂干基价格;销售部提供每日钢材销售价格;各事业部报日成本表。原料市场价格表编号品名含铁品位价格备注进厂干基含税(元/吨) 进厂干基不含税(元/吨) 1备战铁精粉 2永恒铁精粉 3东源铁精粉 4葱岭铁精粉 5中新泰富铁精粉 6阿克陶铁精粉 7和众铁精粉 8建宝铁精粉 9金峰铁精粉 10日增月盛铁精粉 11金世昌铁精粉煤炭市场价格表编号品名价格备注进厂干基含税(元/吨) 进厂干基不含税(元/吨) 1乌海广纳焦炭 2宝丰能源焦炭 3华中泰和焦炭 4乌海神华焦炭 5 国际煤焦化焦炭 6 湖北泰鑫伟业焦炭 7新兴科工焦炭 8 无烟煤 9 焦粉新兴铸管新疆有限公司日成本快报日期项目球团烧结炼铁炼钢轧钢铁水铁块 Q 195 Q 235 HP B 235 HR B 335 HR B 400 盘圆盘螺 335 盘螺 400 二级大螺纹二级小螺纹三级大螺纹三级小螺纹实际成本售价实际毛利…实际成本售价实际毛利实际成本售价实际毛利 4、各科室跟踪措施(1)资金运营措施:坚持推行模拟法人运行机制,自加压力, 根据进厂原料及现场原料库存情况合理调整库存、资金的占用, 在满足各实业部需求的情况下,调整资金比例;本月已和新疆金特钢铁股份有限公司签订内部借款协议,解决资金压力。(2)原料付款跟进措施:严格按照付款计划、货到情况、收到发票情况、合同审核生产材料的付款。(3)原料结算跟催措施:原燃料每天的结算要有据可依,做到准确无误,随时掌握原燃料的库存量,及时反应每日结算情况, 根据结算情况来调整付款计划,及时与原料部及各事业部协调控制原燃料的采购,根据事业部要求采购原燃料。