文档介绍：稽核部工作重点及注意事项一、稽核业务工作的开展要点: 1 、强化业务学****哪里有业务/ 哪里有流程,哪里就要有稽核”,稽核的工作性质, 决定了稽核人员不仅专业知识要过硬, 更要对所有流程运作知识要全面,而且还必须具备一定的超前防范意识和丰富的实务经验。 2 、贯彻“三不放过”原则,不断提高稽核质量, 准确把握稽核方法,通过严格控制稽核三个阶段的工作要点:①问题挖掘, 预防问题发生;②问题处理, 牢牢抓住“牛鼻子”找到问题的真正原因; ③原因分析/ 对策确认,再发生的防止。认真贯彻落实三个“三不放过”原则,有效防范稽核操作风险。稽核准备阶段①稽核前有管理者代表确定稽核组长,稽核组长负责组织稽核小组, 稽核小组稽核员不得参与自己权责范围内之稽核工作; ②稽核员应预先阅读好受稽核部门的程序文件,熟悉工作流程; 1) 稽核方案不具体不放过。在拟定稽核方案时, 尽量把基本业务规定带出来,让每个成员一看便懂,一做即会。 2) 稽核依据不明确不放过。针对每个稽核项目的具体要求,首先查找所涉及的各项业务规章制度, 使现场稽核工作有据可依,标准明确。 3) 稽核成员分工未交代清楚不放过。在稽核组进驻稽核现场前,对每个稽核人员进行明确业务分工,责任到人。 3 稽核小组需提前一周向受稽核部门和相关部门发出稽核实施计划, 通知受稽核部门按要求做好审核准备, 如受稽核部门对实施划有异议,必须在三天内向稽核组提。稽核的实施阶段 1 情况未查清不放过。对稽核发现的异常情况或疑点,做到一查到底,绝不姑息。 2 责任人未落实不放过。严格按照业务事实落实问题责任人,并依据相关规章制度提出处理处罚意见。 3 关系人讲情不放过。坚持制度面前人人平等,不讲个人情面。稽核报告及后续阶段 1 稽核情况未说清不放过。提交的稽核报告,都要做到有情况、有数据、有分析、有事例、有建议,各种报表与说明完整无缺。 2 稽核建议针对性不强不放过。所提稽核建议贴近实际、针对性强, 要求被查单位根据什么整改,怎样整改交代的清楚明白,有理有据。 3 被稽核单位纠改不落实。认真审查整改报告,对照存在的问题逐一对照分析,看纠改是否到位。二、稽核工作注意事项 1、对稽核工作性质的定性和认识,决定工作方法的运用。“稽核”两字从字面的解释是:考核、对照、考察。这就是稽核工作的性质和我们的工作任务, 就是对照各项规章制度, 考核稽核对象的业务操作、核算是否正确, 考察其经营行为是否合规, 我们要承担的是符合员的作用, 这就是我们为什么叫稽核员, 而不叫“侦查员”。我们还是单位的一员, 只不过作为内审部门, 又赋予了我们新的任务, 那就是: 监督、规范、指导、提高、服务和查处。这就要求我们必须站在服务和指导角度, 行驶监督职能, 最后使我们的稽核对象的经营行为得到规范和提高, 而查处, 只不过是行驶监督职能的手段。基于以上的认识,你就是要调整工作思路,放弃你身上的傲气和霸气,在心平气和中开展。 2、稽核检查从交流开始 3、在检查过程中要保持相对的沉默 4、稽核检查中对发现的问题定性要准确 5、对违规责任人的处罚,要有根有据、要适当。 1 坚持重查轻处原则 2 坚持精简范围原则 3 坚持谁的责任谁承担,要分清责任,分别承担,分别处罚。 6、整改建议要有针对性和可行性 7、交换意见要严肃认真,保持原则性 1 坚持原则, 有错必查,