民营医院财务管理流程.docx

文档介绍：医院财务安全管理流程
资产明 细表”
固定资产购置流程
固定资产购置/维修项目经费支付流程
固定资产日常管理流程
实施部门
物资采供科
流程编号
CW-015
单元
资产使用部门
节点
根据固定资产调 拨的不同情况分 类申请
资产归口管理部门
分管副院长
物资采供科
财务科
部门不需使用交还资产
填制申请表，说明资产 交还原因
核定交还原因实地清 查，申请表签署意见， 双方签字交接
部门搬迁无法带离资产
审批
回收使用 部门上交 的固定资 产卡片
现场清点资产，填写上 交资产清点单，并签字
.现场监督清点，在
清点单上签字交接
部门合并分离资产变动
原使用部门申请调拨， 接收部门签接收意见
现场确认完成交接工作， 资产调入、调出部门负责 人在“固定资产内部调拨 单”上签字确认，管理部 门现场监督，签字确认
资产接收部门进行 实物管理，进入使 用状态
审批
实地清查，填写“固定 *资产内部调拨单”（一式
四份），并签署意见
由管理部门保管， 进入待使用状态
回收调拨资 产的固定资 产卡片，根据 调拨情况重 新填制固定 资产卡片
根据资产调 拨和上交情 况，进行固定 资产分部门 及分类数量 金额明细账 调整
作出相
应账面
调整，确
保固定
资产账、
物、卡相
符
医院票据管理流程
实施部门
财务科 流程编号 CW-016
流 程
单元
财务科
各类票据领用部门
节点
A
B
预算编制流程
债权债务管理流程
实施部门
财务科
流程编号
CW-019
单元
节点
财务科
药品采购与付款流程
卫生材料、低值易耗品采购与付款流程
办公用品及其他材料采购与付款流程
业务、办公经费项目报销审核流程
门诊收费工作流程
实施部门
财务科 流程编号 CW-025
流 程
单元
病人
门诊收费处
节点
A
B
办理住院手续工作流程图
实施部门
单元
节点
1
2
3
4
5
6
7
8
9
财务科
/病人凭住院证、
交款收据等办
理入科手续并 k保存好收据出 \ 院用
流程编号 CW-026
住院收费处
接待问候语
核对病人姓名以及询问医保情况
姓名
rE
件口力
年龄
工作单位
家庭住址
联系电话
收治科室
诊断
收治医生
化
验 费
多退少补
打印票据，把发票联交给病人
如有需要，打印住院费用 清单，交给病人核对
查对病人住院费用，
扣除预交款项
接到