Oracle财务管理系统培训手册.doc

文档介绍：Oracle财务管理系统培训手册
UNIT1 资产模块概述
单元培训目标
了解Oracle资产模块总体特征
了解Oracle资产模块的主要功能
了解O可以通过采购模块的采购作业和应付模块的发票信息把大量的资产信息引入到资产管理系统，避免了信息的重复录入工作。
和总帐模块的集成：资产的所有增加、转移、报废、调整、折旧的业务都会直接在总帐管理系统生成相应的凭证。避免了凭证的重复作业，保证了财务信息和实物管理信息统一处理的准确性和及时性。
和应收、应付模块在资产报废、出售方面的集成：通过应收模块对资产报废清理收益业务的处理，应付模块对资产报废清理费用的处理，结合资产模块自身的报废功能可以更加准确、高效的处理固定资产的报废业务。
各模块的关系如下：
LESSON 3 资产模块的一个业务循环
流程概述
首先，通过多种方式输入新增的资产，如果输入后资产会计政策产生变更，要作出相应的调整。一旦资产位置发生变动，在系统内可通过资产的转移实现。但资产的生命期结束，还要对它进行报废。每月末要计提折旧和生成日记帐，并根据公司财务制度定期对资产进行清查（资产盘点）。基本流如图：
每个阶段的简要介绍：
增加：ORACLE资产管理系统提供了多种资产增加的方式，在最大程度上方便资产数据的录入。其中有：资产快速增加、资产详细录入、应付发票引入到资产、项目资产引入、资产ADI引入、资产其他工具引入。
调整：ORACLE 资产管理系统可以根据资产管理的不同需求对资产进行多方面的调整，如折旧方法、折旧年限、分摊惯例、资产成本、残值等。
转移：ORACLE资产管理系统的资产转移比较灵活，能够在位置、员工、费用科目之间转移资产。可以按不同的查询条件进行成批资产转移。
报废：ORACLE 资产管理系统提供了资产的多种报废方式：可以按金额、按数量或者是全部报废一个资产，也可以对资产进行成批报废。对于错误报废的资产在计算损益之前可以撤消报废，在计算损益之后可以重建已经报废的资产。
计提折旧：ORACLE资产管理系统资产折旧功能能够快速处理大数据量的资产信息。资产折旧方法比较灵活，支持
GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）所认可的数十种折旧方法。
创建日记帐：ORACLE资产会计的核算是系统根据设置自动进行的，在资产业务准确作业的基础上，能够产生正确的日记帐信息到ORACLE总帐模块。
业务实例：（以下的一些名词概念可看 《UNIT2 资产模块的概念》）
业务背景：
某公司 2001年4月4日向 010-杂项费用类 供应商采购了2套HP台式电脑，单价为12000元/套。并于同日收到了货物和发票。经主管审批通过，于当日分配给财务部 黄卫华 和 殷泽华 使用。在资产录入到系统后，接到经营部急用借用的请求。月末，计提4月折旧及生成日记帐。
业务流程在应付模块中实现的步骤：
在应付系统的步骤（具体见应付操作手册）
直接输入发票或通过匹配定单生成发票
针对发票进行审批
运行“应付款传送至总帐”产生总帐凭证
DR：固定资产_中转 24000
CR：应付 24000
运行“创建成批增加”请求产生资产成批增加行
路径：(P)应付>(N) 其他> 请求
选择请求名称“创建成批增加”，并输入相关参数后，
单击“提交请求”按钮。
单击
在资产模块（FA）的操作步骤：
复核成批增加：针对成批增加行指定资产其他描述信息：
路径：(P)资产>(N) 成批增加>准备成批增加>(B)打开
选择 HP台式电脑 成批增加行， 单击“打开”按钮。
输入资产分类、位置、资产键等信息，指定员工。本资产帐薄的资产编号、标签号由系统自动产生。可选择输入序列号等其他信息。
指定
过帐成批增加：把成批增加行过帐成正式资产。
路径：(N) 成批增加>过帐成批增加
输入相关参数，单击“提交请求”按钮。
单击
调整资产信息（如果有变动可通过资产工作台改变单一的财务信息或通过成批事务处理来改变大量的信息）
转移资产位置
路径：(N) 资产>资产工作台(B)>指定
查找到“HP台式电脑” ，单击“指定”进入指定窗口。
在指定窗口，输入借用方的指定信息。
单击“完成”按钮。
单击
单击
联机或报表查询资产信息
路径：(N) 查询> 财务信息
输入相应的