文档介绍：潍柴重机股份有限公司关于山东重工集团财务有限公司
2018 年上半年风险评估报告
根据深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第 2 号——交易和关联交易》的要求，潍柴重机股份有限公司（以下简称 “潍柴重机” ）通过行评估，提出完善重工公司风险管理和内部控制的意见，并向董事会
提交全面风险管理年度报告。
监事会 : 检查重工财务公司财务，对重工财务公司董事、高级管
理人员执行重工财务公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法
规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员向股东会或董事
会提出罢免或解聘的提议；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠
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正其损害重工财务公司利益的行为并监督执行；负责对重工财务公司
经营决策、风险管理和内部控制等经营管理行为进行监督，检查和督
促重工财务公司内部控制措施的有效执行；对董事、监事和高级管理
人员年度履职情况进行评价，并向股东会和监管部门报告。
高级管理层 : 依据重工财务公司授权与转授权执行董事会决策；
负责制定重工财务公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控
制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制
的各项职责得到有效履行。
高管层下设专业委员会 : 重工财务公司设立信贷审查委员会、投
资管理委员会、资产负债比例管理委员会、价格管理委员会、财务审
核委员会、信息化工作委员会、招标委员会及风险内控合规工作委员
会，各委员会对总经理负责，是各专业条线涉及风险管理、内部控制、合规管理等事项的协调、议事及执行机构，为重工财务公司高级管理层决策提供参考。
职能部门 : 重工财务公司设置的公司业务部、资金结算部、资金管理部、投资运营部、财务统计部、信息技术部等职能部门包含了重
工财务公司大部分的资产和负债业务及主要管理职能，在日常工作中直接面对各类风险，是重工财务公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责 :
1．充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的
流程操作，各项内控措施得到有效的落实和执行。
2．将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时
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上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。
3．对内控措施的有效性不断进行测试和评估，并向风险合规部
门提出操作流程和内控措施改进建议。
4．及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。
风险合规部 : 主要职责是制定重工财务公司风险管理政策、制
度，监督并提示重工财务公司各项业务活动的风险，组织与实施对各类风险的预警、监测、分析与内控制度执行情况检查，撰写风险评估
报告；组织研究和审核重工财务公司各项规章制度、操作流程，审核客户信用等级评价办法、标准；组织实施资产风险分类认定工作和真实性检查；统一归口管理各类监管报表，负责各类相关报表的编制、报送。
审计部：负责对重工财务公司经营管理开展专项检查，对重工财务公司资金结算业务进行事后监督，对重工财务公司风险管理、内部控制及合规管理情况进行监督，并按年开展内部控制评价。
（二）风险的识别与评估
重工财务公司始终坚持“制度先行”的理念，将重工财务公司内控制度体系建设作为重工财务公司发展战略及全面风险管理规划的
重要组成部分，致力于内控制度体系的不断改进和完善，并在总结提炼六年经营管理实践经验的基础上，初步建立起包括法人治理风险、
信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和信息科技风险的六大风险管理体系，实现对风险的识别、评估、计量、监测和控制，指导
和规范重工财务公司的各项经营管理活动。风险合规部和审计部负责
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对重工财务公司风险管理体系运行情况及各项经营管理进行监测与
考核，有效识别与评估重工财务公司面临的各类主要风险。
（三）控制活动
自 2016 年以来重工财务公司以内控制度全覆盖为导向，明确制度遵循标准，完善制度执行标准，建立检查和监督控制标准，不断完
善关键风险点的识别与重点业务内部控制措施，同时加强计算机系统环境下的内部控制，持续完善突发事件及业务连续性应急管理机制。
1．结算业务控制情况
重工财务公司根据国家有关部门及中国人民银行规定的