文档介绍：某著名保理业务风险管理办法(模板)
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保理业务风险管理办法
文件编号：
拟文日期：2014-5-26
文件类别： 印件上需盖有客户的公章证实其与原件相符；
客户聘请中国注册会计师出具的、有关客户在本合同生效日所在年度的上一年度财务状况的审计报告的复印件，复印件上需盖有客户的公章证实其与原件相符；
客户届时有效的、已通过登记机关在本合同生效日所在年度的上一年度检验的企业法人营业执照的复印件，复印件上需盖有甲方的公章证实其与原件相符；
客户届时有效的、已通过发证机关在本合同生效日所在年度的上一年度检验的中华人民共和国组织机构代码证的复印件，复印件上需盖有客户的公章证实其与原件相符；
客户届时有效的公司章程的复印件，复印件上需盖有客户的公章证实其与原件相符；
客户聘请中国注册会计师出具的、证明甲方注册资本已获缴清的验资报告的复印件，复印件上需盖有客户的公章证实其与原件相符；
客户董事会或相关有权决策机构同意客户向保理公司转让交易债权及授权签署本合同的董事会或相关有权决策机构决议的原件（需盖有客户的公章）
法人身份证复印件，复印件上需盖有客户的公章证实其与原件相符。
1. 客户向我公司申请保理业务融资额度，应按照实际交易情况提交以下材料：
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《应收账款转让申请书》；
应收账款对应的增值税发票；
货权转移凭证或货物签收单；
其他证明贸易背景的文件；
根据业务风险要求，保理公司需客户补充的其他资料；
无保函担保方式的，客户还需提供：
买方提供商业汇票；
客户对应收账款购买信用保险。
2. 保理业务方案设定
公司应根据本办法规定和具体要求完成调查报告，并明确以下条件：
保理业务融资额度（是否有追索）与期限、保理比例、付款期限、宽限期、保理业务手续费率；
买方名单；
保理业务融资模式、单笔融资期限；
应收账款明细资料；
融资操作方案、预警方案、核查方案等。
申请保理业务的贸易背景真实，相关债权证明等资料真实、合法、有效；
买卖双方交易模式与流程规范清晰，无质量纠纷，交易记录良好，应收账款还账率/退货率小于5%；
卖方及其供应商均未采取保留所有权或寄售的方式进行销售；买卖双方已取得贸易所需的许可证或批准书；
合同形式完备、要素齐全，对质量条款、检验、纠纷解决方式有明确规定，不存在无条件退货条款；
购销合同不得含有合同/应收账款禁止转让条款；应收账款债权依法可以转让，不存在争议，双方债权部存在相互抵销，卖方未对应收账款设定任何形式的限制或担保，应收账款债权无瑕疵；
卖方已按合同约定履行了交货等主要义务，并能提供相应的证明材料（如买方的收货确认）；
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应收账款原则上不属于关联交易；特殊情况下可以接受资质良好、经营及财务管理独立的关联买卖双方的保理业务融资申请；
买卖双方的交易历史一般在1年以上，需有3个周期以上（含）的付款记录；
付款期限一般不超过180天；符合行业交易****惯或其他特殊情况的，最长不超过1年。
无追索权保理业务的应收账款还需符合以下条件：
买卖双方之间无坏账记录、未发生过买方拒付、拖欠、退货等争议，交易历史在2年以上；
买卖双方不得为关联企业。
除根据具体授信业务品种相关要求审核外，还应查实以下内容：
买方的知名度、行业地位、商誉等情况及其配合我公司应收账款融资操作的意愿；
买方付款历史记录、买卖双方商业纠纷处理方式；
买方确认应收账款的原则、时间和条件；
卖方的履约能力、供应商地位、产品结构、客户结构；
卖方应收账款数量、回收率及管理情况；
卖方接受我公司应收账款回笼资金监管的可行性；
应收账款质押登记系统查询情况。
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六、保理额度管理
1. 保理额度： 指我司依据客户财务状况、经营情况及商业信誉等因素综合资信调查评估后审批的，授予客户在额度有效期内，按核定帐期，在贸易项目下产生的应收账款等额度，分为可循环使用的综合信用额度和一次性的临时额度。
2. 保理有效期：指保理额度从审批生效日起到截止日之间的有效时段，最长不应超过一年，到期后需对客户重新审核，根据风险程度的实际变化情况，风控部有权缩短或终止额度的有效期。
3. 帐期： 指根据保理合同或有关协议规定，从我公司支付保理款之日起到客户还款之间的天数。
4. 保理融资比例：有追