文档介绍：四川省分行贷款十二级风险分类四川省分行风险管理部 2010 年12月四川省分行贷款十二级风险分类实务风险分类办法风险分类办法风险经理分类实务风险经理分类实务风险经理在分类中的工作风险经理在分类中的工作风险分类操作规程风险分类操作规程四川省分行贷款十二级风险分类实务一总则指农业银行按照风险程度将信贷资产划分为不同级次的过程。其性质是判断债务人及时足额履约的可能性。??资产风险分类的基本要求资产风险分类的基本要求/ /管理原则管理原则?信贷资产风险分类定义: ?真实性原则:真实、客观地反映风险状况?及时性原则:及时、动态调整分类结果?全面性原则:所有信贷资产,存续全过程均有分类形态?审慎性原则:难以准确判断的,适度下调?规范性原则:按规定的权限和程序分类四川省分行贷款十二级风险分类实务一总则?区分资产特征,采取不同的分类管理方式。?对法人客户贷款及担保类表外信贷资产——主要实施十二级分类管理,强化精细化管理。通过细化分类级次,实施定量测评,提高分类结果准确性和风险敏感性; ?对法人客户承诺类表外信贷资产及转贴现,实施五级分类管理; ?对个人客户贷款——实施五级分类管理; ?对县域银监会小企业贷款及担保类表外信贷资产,具备条件的以一级分行为单位实施十二级分类管理,不具备条件的实施五级分类管理。四川省分行贷款十二级风险分类实务二核心定义??良与不良信贷资产最主要区别:正常关注类能够良与不良信贷资产最主要区别:正常关注类能够在规定期限内足额收回贷款本息,不良贷款会造成在规定期限内足额收回贷款本息,不良贷款会造成一定损失。一定损失。?信贷资产风险分类分为五级分类和十二级分类五级分类为五类,十二级分类为正常四级、关注三级、次级二级、可疑二级、损失一级四川省分行贷款十二级风险分类实务三分类标准?办理总行年度授权书中规定的低风险业务而形成的信贷资产直接认定为正常类(正常一级) ?对符合损失类贷款相关要求的,直接认定为损失类?其他实施十二级分类管理的信贷资产通过测算其客户评价得分和债项评价得分,对照十二级分类矩阵(分为有第二还款来源和无第二还款来源两类) 和分类特别规定,确定相应的分类级次(一) 法人客户信贷资产分类标准?实施五级分类的法人贷款按照其不同担保方式采用不同的脱期矩阵确定形态。?转贴现(买断式)和实施五级分类管理的表外信贷资产的分类标准?法人银行卡透支按照其逾期长短确定分类形态四川省分行贷款十二级风险分类实务三分类标准?对符合损失类贷款相关要求的,直接认定为损失类?农户贷款根据其不同担保方式采用不同的脱期矩阵确定其分类形态(二) 自然人客户信贷资产分类标准?其他个人贷款根据起不同担保方式采用不同的脱期矩阵确定其分类形态?自然人办理的表外信贷资产的分类标准?自然人银行卡透支贷款按照其逾期长短确定分类形态?个人贷款均实施五级分类四川省分行贷款十二级风险分类实务四分类特别规定?特别规定,是分类级次的底线,多是监管要求. (监管检查的重点! ) ?主要对象包括: 1、逾期贷款 2、违规贷款 3、存在缺陷的贷款 4、重组贷款 5、不良信用客户的贷款?实现方式:系统自动处理,部分需要分类人员点选?重要作用:可以为再次判断风险影响程度提供参考四川省分行贷款十二级风险分类实务风险分类综述风险分类综述风险经理分类实务风险经理分类实务风险经理在分类中的工作风险经理在分类中的工作风险分类操作规程风险分类操作规程四川省分行贷款十二级风险分类实务中国农业银行信贷资产风险分类操作规程中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法