文档介绍：会计出纳的工作
出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
一、办理银行存款和钞票领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和钞票会计出纳的工作
出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
一、办理银行存款和钞票领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和钞票账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、职工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，拟定无误后，由出纳发款。
2、职工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单背面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给报销。
五、职职工资的发放。
a钞票收付
1、钞票收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到***给没收，由负责人负责。
2、钞票一经付清，应在原单据上加盖"钞票付讫章".多付或少付金额，由负责人负责。
3、把每日收到的钞票送到银行，不得"坐支".
4、每日做好平常的钞票盘存工作，做到账实相符。做好钞票结报单，避免钞票盈亏。下班后钞票和等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额钞票的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊状况需审批。
6、职工外出借款不管金额多少，所有须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由负责人自负。 b 银行账解决
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计理解公司资金运作状况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3、保管好多种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
c报销审核
1、在支付证明单上经办人与否签字，证明人与否签字。 若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据与否有涂改。 若有，问明因素或不予报销。
3、正规发票与否和收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其他收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
4、支付证明单上填写的项目与否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额与否相符。 若不相符，应改正重填。
6、报销内容与否属合理的报销。若不属，应回绝报销，有特殊因素，应经审批。
7、支付证明单上与否有总经理签字。若无，不予报销
一、要注意加强对支票、发票和收据的保管
领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章。领用钞票支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符。支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备查簿上注明空白支票和支票限额。支票作废后要按顺序装订在凭证中。空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款收回后再结清借据。发票和收据作废后要退回来，先作废后重开，如果是销货发票退