文档介绍：目录一、项目预算批准及决算编制依据......................................................... 1 二、项目实施情况..................................................................................... 1 三、项目预算执行情况............................................................................. 3 四、项目资金使用及构成情况................................................................. 4 五、资产移交及债权、债务清偿情况..................................................... 6 六、财政制度及财政纪律执行情况......................................................... 6 七、工程施工合同履行情况..................................................................... 6 八、经验与建议......................................................................................... 7 九、其他需要说明的事项......................................................................... 8 十、财务决算报表..................................................................................... 8 1 一、项目预算批准及决算编制依据 1、项目预算批准情况市镇村等二个镇五个村土地开发项目是 2008 年4 月经省国土资源厅国土资核()号文批准的地方投资土地开发项目,批准建设总规模公顷,预算投资万元,规划新增耕地公顷。批准实施期限个月。 2、竣工财务决算编制依据省土地开发整理复垦项目资金管理暂行办法省土地开发整理项目资金会计核算暂行办法项目规划设计报告及预算书项目批复文件项目工程竣工结算报告项目招标投标文件项目工程施工合同项目设计变更报告项目参建各方工程量确认书项目监理工作总结报告土地开发整理项目预算定额标准省土地整理开发项目竣工验收办理指南二、项目实施情况 1、项目实施组织项目实施由市土地开发整理中心全面负责组织实施,主要施工方式为招投标方式,施工单位为: 建筑公司、建筑设备安装有限责任公司, 工程监理采取委托方式,监理单位为工程建设监理咨询有限公司。 2、项目实施管理市委成立丰城市土地开发整理领导小组,对项目实施进行领导。市国土资源局相应地成立的管理机构,代表政府行政主管部门对项目实施进行具体指导、监管和督查。土地开发整理中心为项目法人单位,全面负责项目实施。制定了“六项”制 2 度和编制了实施方案,使项目在实施过程中加强工程建设管理,实施过程的主要有关事项实行公开、公正、公平原则,及时解决施工中的有关问题,确保了工程进展顺利,得到了社会和项目区村民的好评,保证了项目实施达到了设计功能和效果。市工程建设监理咨询有限公司,作为本项目工程监理单位,认真负责, 现场监理,加强投资、进度和质量控制,取得了良好的效果。省市建筑公司、建筑有限责任公司 2支施工队伍, 精心组织,严格按规范和设计要求施工,坚持百年大计质量第一的原则,做到了安全施工,文明施工。 3、财务组织管理项目成立了专门的财务管理机构、由国土资源局分管局长、土地开发整理中心主任、财务会计和出纳组成,根据《资金管理办法》的文件精神,项目资金实行专户管理,配置了专门项目资金的会计人员,具体负责项目资金的使用, 管理和监督,并制订了项目资金财务管理制度。对拨付的项目资金实行专项管理, 专款专用,单独核算。项目单独设立账套,并按预算项目对支出进行划分。会计核算的组织形式是根据经监督小组审核、局长审批签字的原始凭证,编制记帐凭证,根据记帐凭证逐笔登记帐目,月终根据总分类帐和各明细分类帐编制会计报表。执行的会计制度是事业单位会计制度,按照《会计法》和国家统一规定设立的帐簿,进行会计核算,及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。设置的会计科目有:现金、拨入专款、其他应收款、专项工程支出、预付帐款、应付帐款等,对于项目资金管理以《土地开发整理项目资金管理暂行办法》和《预算法》、《会计法》为依据。 4