文档介绍：浅析中小企业融资难的原因与对策
陈小荣 张 晶 [摘 要] 我国中小企业融资难的原因是多方面的,既有企业自身的原因,又有银行和国家政策的原因,本文就从分析其原因并提出解决途径两个方面进行论述。
[关键词] 中小企业 融资浅析中小企业融资难的原因与对策
陈小荣 张 晶 [摘 要] 我国中小企业融资难的原因是多方面的,既有企业自身的原因,又有银行和国家政策的原因,本文就从分析其原因并提出解决途径两个方面进行论述。
[关键词] 中小企业 融资 解决途径
改革开放以来我国中小企业发展迅速,它们不仅在创造财富、增加税收、繁荣城乡经济、方便群众生活等方面发挥着日益重要的作用,而且还在吸纳社会闲散人员和国有企业下岗职工等方面,为社会的稳定和经济的发展做出了积极的贡献。但是,政府和社会给予中小企业尤其在融资方面的支持却非常有限,中小企业在积累发展资金方面与大型企业相比,存在着更多的困难。因此,探讨中小企业融资困境,以寻求有效的中小企业融资模式从而促进中小企业的发展,就势在必行。
一、我国中小企业融资中存在的问题
:(1)风险大。由于中小企业信用的缺失、财务管理的混乱等,致使银行难以对其经营水平、财务状况做出准确的判断,银行在防范中小企业报表造假、贷款后随意更改资金投向、拖延还贷方面面临的高风险使银行对其退避三舍。(2)国有独资商业银行风险防范抑制了对中小企业的贷款。目前,国有独资商业银行不良贷款居高不下,为了减少不良贷款只有压缩风险资产的比重,对中小企业的贷款比重相对减少。(3)风险与收益不成正比。由于目前的贷款利率还是主要由国家制定,没有完全实现市场化,对中小企业贷款也只能拿到规定的利息、高风险投入没有高回报。
:(1)银行与中小企业之间存在严重的信息不对称。中小企业的财务资料与经营信息是银行贷款的重要依据,但绝大多数中小企业制度不规范,缺少精通会计业务的专业人员,造成银行不放心发放贷款。(2)中小企业资信度不高,信用观念淡薄,令银行对中小企业贷款时慎之又慎。近年来通过企业改制申请破产、转产、注销法人甚至一逃了之等方式悬空或逃废银行债务的现象比较普遍,令银行无法收回贷款。(3)中小企业的经营机制日显落后。个体及私营中小企业现有的粗放式、低质量的家族式生产经营管理模式已经不能适应现代企业发展的要求。由于缺乏符合现代市场经济要求的企业组织形式,缺乏明晰的产权制度,企业行为不够规范。这会影响到银行对中小企业发展前景的信心。
:(1)社会信用秩序欠缺影响社会诚信氛围。主要表现在:有的政府部门和企业没有与金融机构进行充分沟通就进行了不规范的改制,没有经过债权人同意就将企业转包他人,债务人不明确,从而使银行债权实际被悬空。(2)借贷担保机构数量少且运作不规范。目前许多地方虽然已经成立了借贷担保公司,但由于政府对其发展扶持力度偏弱,缺乏法规制度的保障和约束;同时,担保公司自身也存在着一些不规范的行为问题,注册资本到位率低,使得担保公司难以正常运作,未能达到帮助中小企业解决融资难问题的目的。
二、解决中小企业融资难的对策
。中小企业要建立起与企业法律地位适应的有效的财务制度,尽快形成规范的财务体系,