文档介绍：出纳岗位职责出纳人员岗位职责
出纳岗位职责出纳人员岗位职责
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篇 1：出纳的基本岗位职责一、现金和银行
办理现金支出，审察审批单据。严格，以便总经理及财务会计认识公司资本运作状况，以调动资本。每天下班以前填制结报单。
、保留好各样空白支票，不得任意乱放。
、公司账务章平常由出纳保留。
报销审察
1 、在支付证明单上经办人能否署名，证明人能否署名。若无，
应补。
2 、附在支付证明单后的原始单据能否有涂改。若有，问明原由
或不予报销。
3 、正规发票能否与收条混贴，若有，应分开贴 ( 原则上除印有财
政监制章的财政单据外，其余收条不得报销，也不得税前扣除，钟书
增补)。
4 、支付证明单上填写的项目能否超出 3 项。若超出，应重填。
5 、大、小金额能否符合。若不符合，应改正重填。
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、报销内容能否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特别原由，应经审批。
、支付证明单上能否有总经理署名。若无，不予报销
出纳的平常工作主要包含钱币资本核算、来往结算、薪资核算等
三个方面的内容。
钱币资本核算。平常工作内容有：
办理现金收付，审察审批有据。严格依照国家有关现金管理制度的规定，依据稽核人员审察签章的收付款凭据，进行复核，办理款项收付。对于重要的开销项目，一定经过会计主管人员、总会计师或单位领导审察签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭据上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特别状况确需签发不填写金额的转帐支票时，一定在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销限期，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，一定加盖“作废”戳记，与存根一并保留。支票丢失机要立刻向银行办理挂失手续。禁止将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
仔细登日志帐，保证日清月结。依据已经办理完成的收付款凭据，逐笔次序登记现金和银行存款日志帐，并结出余额。现金的帐面余额要实时与银行对账单查对。月底要编制银行存款余额调理表，使
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帐面余额与对帐单上余额调理符合。对于末达帐款，要实时查问。要
随时掌握银行存款余额，禁止签发一纸空文。
保留库存现金，保留有价证券。对于现金和各样有价证券，要保证其安全和完好无缺。库存现金不得超出银行审定的限额，超出部分要实时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。假如发现库存现金有欠缺或盈利，应查明原由，依据状况分别办理，不得私下取走或补足。若有欠缺，要负补偿责任。要守旧保险柜密码的奥密，保留好钥匙，不得任意转交别人。
保留有关印章，登记