文档介绍：基础性评价指标评分表
基础性评价指标评分表
基础性评价指标评分表
附件 2
行政事业单位内部控制基础性评论指标评分表
类型
评论指标
评论重点（分值）
评论得分
基础性评价指标评分表
基础性评价指标评分表
基础性评价指标评分表
附件 2
行政事业单位内部控制基础性评论指标评分表
类型
评论指标
评论重点（分值）
评论得分
成立内部控制领导小组，拟订、启
1. 内部控制建设
动有关的工作体制 (4 分 )
展开内部控制专题培训 (3 分 )
启动状况（本指
标 14分）
展开内部控制风险评估 (3 分 )
展开组织及业务流程再造 (4 分)
2. 单位主要负责
单位主要负责人主持召开会议议论
内部控制成立与实行有关的议题 （ 2 分）
人肩负内部控制
单位主要负责人主持拟订内部控制
成立与实行责任
工作方案，健全工作体制（
2 分）
状况（本指标 6
单位主要负责人主持展开内部控制
分）
工作分工及人员装备等工作（ 2 分）
3. 对权利运转的
权利运转体制的建立 (4
分)
限制状况（本指
对权利运转的监察 (4
分)
标 8分）
单位
成立估算管理制度 (2
分)
成立收入管理制度 (2
分)
层面
（60 分）
4. 内部控制制度
成立支出管理制度 (2 分)
成立政府采买管理制度 (2 分 )
齐备状况（本指
成立财产管理制度 (2
分)
标 16分）
成立建设项目管理制度 (2 分 )
成立合同管理制度 (2
分 )
成立决议体制制度 (2
分)
5. 不相容岗位与
对不相容岗位与职责进行了有效设
计(3 分)
职责分别控制情
不相容岗位与职责获得有效的分别
况（本指标 6 分）
和实行 (3 分)
成立内部控制管理信息系统，功能
信息系统功能覆
覆盖主要业务控制及流程 (6 分 )
盖状况（本指标
系统设置不相容岗位账户并表现其
10 分）
职权 (4 分)
1
基础性评价指标评分表
基础性评价指标评分表
基础性评价指标评分表
类型 评论指标
估算业务管理
控制状况（本指标 7分）
进出业务管理
控制状况（本指标