文档介绍：
单位工作自检自查报告-内部控制工作自检自查报告
内部控制工作自检自查报告   根据省人力资和社会保障厅关于《开展社会保险基金现场监视和经办机构内部控制评价的通知》〔___〕的规定和__市人社局的安排，我局高度重视，建立了以局长_务承当责任人、财务承当责任人复核，分管领导负责稽核，局主管领导审核后转财务部门办理支付。财务专用章和个人名章由两人分开管理；部署专人从头抓好《社会保险费专用票据》的管理；每月与开户银行和财政部门对账，财务承当责任人对对账情况开展复核。 〔1〕加强内部稽核，确保各项标准和流程得到贯彻落实 好的工作标准和流程是做好工作的根底，但把标准和流程贯彻落实好那么是关键所在。根据社会保险政策法规，对照《内部社会养老保险业务标准和流程》，采取定期检查和不定期抽查的方法，对财务、业务、待遇等岗位执行农保政策和工作流程情况开展稽核。稽核完毕后，向主管领导汇报、分析^p 稽核发现的问题，并提出改良意见，向被稽核岗位反应稽核情况，促进农村社会养老保险管理程度的不断进步。 〔2〕建立工作流程运营分析^p 制度
农村社会养老保险工作政策性强，必须根据出现的新情况、新问题不断修订完善各项制度。我局从自身工作实际出发，在已有的业务标准、工作流程根底上，建立了工作流程运营分析^p 制度，主要领导亲自抓。定期召开会议，财务、业务、稽核等相关人员参加，工作人员结合工作分工，对当期工作流程运营情况开展分析^p ，逐条梳理，对发现的不能适应当前工作的流程，及时开展修改，从而保证了工作流程的严密性和适用性。 〔3〕加强队伍建立，进步农保基金管理才能 社会保险干部队伍是社保基金的直接收理者，其整体素质上下，直接影响着社保基金管理的品质。结合我局工作现实，定期组织人员开展培训，开展适当的岗位交流，熟悉农保基金从入口到出口的业务流程，加深对农保政策的理解。使每一位工作人员都成为“政治过硬、业务纯熟、一专多能、廉洁勤政”的工作能手。 二、存在问题 农保经办机构内部控制尚处于初级成长阶段，对于农保经办机构，内部控制可以说是一个新的课题，局部人对内部控制的重要性认识程度不高。内部控制与长期形成的****惯和思维定势必然会有冲突,形成各种各样的矛盾和问题，内部控制建立需要解决好这些矛盾和问题。 1、控制执行人与控制对象之间的矛盾 控制执行人即社保经办机构的稽核部门及稽核人员，控制对象是社保经办机构业务经办人员〔包括负有审批职责的人员〕等。矛盾详细表现为：当农保经办机构和经办人员以****惯思维处理业务工作和办理各项社会保险业务，处理和办理的方法、方法和结果不符合内部控制的规定时，由于稽核人员按工作职责开展纠正、规定整改而产生的对立和冲突。如待遇核定核定，大多数社保经办机构和经办人员仍然沿袭老农保的操作方法。因此产生缴费凭证、报批表、身份证等资料没有或不齐全，这种核定方法违背了《业务经办规程》的规定和上级文件的规定。在待遇支付环节的审核，内部控制规定严格覆行审核职责，不仅要核查待遇审批表、养老金发放名册，还必须核查相关的支付根据，以控制经办环节的舞弊和失误。但现实中审核、复核、签批流于形式，经办环节出现的失误得不到及时发现和纠正的现象仍然