1 / 6
文档名称:

非商品物资管理财务规定.docx

格式:docx   大小:3,782KB   页数:6页
下载后只包含 1 个 DOCX 格式的文档,没有任何的图纸或源代码,查看文件列表

如果您已付费下载过本站文档,您可以点这里二次下载

分享

预览

非商品物资管理财务规定.docx

上传人:LY01 2022/7/6 文件大小:3.69 MB

下载得到文件列表

非商品物资管理财务规定.docx

相关文档

文档介绍

文档介绍:Last revised by LE LE in 2021
非商品物资管理财务规定
编号: ITAT服规店字第15号(0603)
非商品物资管理财务规定
为了加强分店用各类非商品物资管理,做好非商品物资的进出2)、非商品物资报废/报损必须填制《非商品物资报废/报损申请及审批表》。
《非商品物资报废/报损申请及审批表》
分店名称
物资名称
物资编号
数 量
报废/报损原因

分店防损签字:
分店会计签字:
分店店长签字:
专管员调查相关情况,明确赔偿责任,作出初步的处理意见
服务监督中心相关
领导处理意见
公司董事长批准
财务中心核准
财务中心录入签字
3)、物资专管员根据审批完成的《非商品物资报废/报损申请及审批表》录入U8分店财务系统,并作录入签字,同时转财务结算中心相关主管会计作帐务处理。
五、非商品物资的盘点制度
1)、总部仓库的非商品物资盘点范围:所有分店使用的物资。
2)、分店的非商品物资盘点范围:划分为固定资产类、低值易耗品类的物资。
3)、盘点时间:每年的3、6、9、12四个月的月末进行4次盘点。
4)、盘点报表:分店和总部仓库根据盘点后的ERP《盘点盈亏报表》数据,导出后制作统一的《非商品物资盘点差异分析报表》,进行差异分析及说明,于月初5日前报总部财务结算中心。
5)、盘点差异:分店和总部仓库对出现的盘点差异要进行调查分析,逐项说明原因并提出初步处理意见。
6)、盘点差异赔偿及处理原则:
、若为责任人保管不善丢失,原则上应由责任人赔偿,并提出相应的整改措施;
、若为人为损坏,由损坏人赔偿;
、若为自然报废,经批准后作报废处理。
、若为收发不符原因造成的差异,各分店和总部仓库应在收到货物时及时书面提请处理,不得在盘点时才进行反馈,否则将追究分店或仓库负责人及相关责任人的责任。