文档介绍：财务预算管理
一、资本预算主管岗位职责
职责1
协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制
职责3
汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算
职责4
综合、平衡企业各职能部财务预算管理
一、资本预算主管岗位职责
职责1
协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制
职责3
汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算
职责4
综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施
职责5
监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向财务总监反馈
职责6
定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告
职责7
负责向财务总监解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定
职责8
根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确
职责2
制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算
二、资本预算专员岗位职责
职责1
协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制
职责3
每月根据预算监控日常支出，定期进行反馈
职责4
每月对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告
职责5
编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表
职责6
编制集团总体预算平衡方案
职责7
按时进行下一年度预算的编制工作
职责2
协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理
三、预算编制程序
①编制企业预算表
②召开预算会议
下达预算给各部门
③召开预算平衡会
④预算平衡审议
开始
各个部门
财务部
公司领导
结束
审核
出席会议
预算执行及预算调整
再次下达预算
四、预算会议及预算调整程序②
召开部门预算会
传达指标
审核
编制部门预算
汇总各部门预算
调整方案汇总‘
发起预算调整
预算调整方案
预算下达
审批
再次下达执行
预算执行
开始
预算部
预算部主管
财务总监
公司领导
结束
各部门