文档介绍：Revised by Chen Zhen in 2021
直营店财务流程
新密豫便利各直营店有关公司财务暂行流程
各直营店店长担负各店财务职责，负责向总公司提报各项报表，并确保各项报表准确性。具体流程规范如 Revised by Chen Zhen in 2021
直营店财务流程
新密豫便利各直营店有关公司财务暂行流程
各直营店店长担负各店财务职责，负责向总公司提报各项报表，并确保各项报表准确性。具体流程规范如下：
货品入库：
各项货品根据进货一票通或自采单必须当天由录入员按照货品种类分类验收、据实录入收银系统，店长审核。审核后店长无反审核权力，如有出入需反审核，由直属科长操作完成。收银系统入库各项数据必须详细录入（包括录入人员，审核人员等），确保入库数据准确性，（如发现有采购信息录入不完整或不准确，将对录入人员和审核人员处每次50元负激励，两人均摊）并将入库单据发送总公司财务（备注直营店店名），总公司留档保存并作为各直营店货款结算核对信息（如无直营店入库单，总公司拒付任何采购款项）。如总公司财务发现有无入库商品，将对有关直营店店长进行无入库商品价值10%的金额的负激励（直接在当月工资中扣除）。
如采购有搭赠，搭赠商品按市场均价做入库，对应商品按总价减去赠品价值入库。例:进货10件绿茶，开票价30元每件，搭赠1件茉莉蜜，市价35元，共计进货300元。即对1件茉莉蜜做35元，绿茶做（10*30-35）/10=入库。
如采购有纯赠品，纯赠品即需要再赠送给客户的赠品，赠品均按零价值入库。例：进货10支牙膏，每支8元，赠品10个米桶，即做1支牙膏8元，赠品10个米桶0元入库。
直营店每周三进行报烟，每周二将当前的烟品库存及周三需报烟明细及所需款项发送总公司财务进行报备，如出现未报备情况，店长负直接责任，处单次50元负激励。
货品出库：
所有货品出库必须经电脑扫描出库。如发现有异常出库，对直接责任人及店长进行涉及金额价值双倍处罚。
销售款项统一回笼总公司：
各直营店根据各个班次销售情况截取各个班次销售金额或直接根据各个班次的结账收款单提报总公司出纳，总公司出纳根据各个班次销售金额数据如实收款。各直营店长不得以任何形式扣留当日销售款及回收的应收帐款，不允许任何形式坐支资金。如有违规私自使用资金，对直接责任人进行开除处理，并扣发当月所有工资。并根据情节严重依法追究民事、刑事责任。月底各个店长截取当月销售总报表与总公司出纳核对当月收款总额。各直营店长随时配合总公司出纳进行任何时段各店销售收款核对。
往来账款：
应收账款：公司不允许存在任何私自形式的应收账款，如有特殊情况需报备总公司总经理处。公司总财务如无接到任何文件形式报备，不接受任何形式欠款，如有无报备欠款店长要垫付欠款。
应付账款：原则上公司自采货品货款均采取月结方式，由总公司财务统一支付，总公司出纳支付货款必须保证所有支付手续齐全，否则不与支付（直营店入库单，当前此项商品库存明细和进货一票通三张单据递交财务）。
公司内部往来调货：根据公司各个直营店情况存在各个直营店往来调货情况，如有哪个直营店存在调货情况，调出单位需要出具一票通给调入单位，并