文档介绍：湖北威博特电子科技有限公司旅差费开支、报销管理规定 2005-07-29 1 目录 1、目录第1页 2、目的第2页 3、范围第2页 4、审批权限第2页 5、报销额度第2页 6、报销凭证第4页 7、报销程序第4页 8、报帐时间第5页 9、费用报销原始单据的要求第5页 10、其它事项第6页 11、《融威通讯有限公司相关费用报销额度标准表》第7页 2 1 、目的: 为规范公司差旅费的开支、报销流程, 做到差旅费开支合理、高效, 特制定本规定。 2 、范围: 本规定适用于公司出差人员、公司统一安排的会议参加人员及派遣到办事处的员工及售后服务人员。员工出差, 需由本人填写出差申请单, 由主管部门经理以上审批, 经总经理批准,方可出差; 受总经理直接委托外出办事的员工可将出差申请单直接交派出领导审批,并知会部门经理。部门经理以上人员出差,由总经理批准,方可出差。 3 、审批权限: 根据公司销售管理规范和本公司财务部的有关规定,结合公司实际情况,特作如下规定: 、差旅费用在额度以内发生的按费用项目经权责主管审核后转财务部验证无误后再经总经理批准后报销。 、超出公司费用额度的费用由权责主管审核, 总经理签批后财务部验证无误后报销。 3 、公司另有规定的,从其规定。 4 、报销额度: 为更合理地使用资金, 对差旅费、招待费、通讯费、市内交通费等几种主要费用开支额度参照《融威通讯有限公司相关费用报销额度标准表》,各种费用在 3 额度内凭票据实报销,超过规定额度部份不予报销( 总经理特批除外, 总经理特批的财务必须执行。)。出差人员的费用报销: ①、交通费:限定标准以内凭票实报实销注:本着节约费用的原则,若出差路程以乘坐火车(特快)时间不超过 12 小时以内的, 视出差任务轻重对交通工具进行首选火车硬座(卧)。 A :超标准乘交通工具应由总经理事先核准。 B: 乘火车硬座,票价在 50 元以上者,除按规定报销外,另按票价的 50% 给予补贴。 C :如发生订票费,其报销金额不得超过 15 元(凭票)。 D :由公司提供或自带交通工具的,不予以报销交通费。②、住宿费:实行标准限额,凭发票限额报销。 A: 同性别员工出差, 床位够的话应同住一间房, 如有经理级以上员工同行, 可按其相应标准执行, 住宿费应由一人填报, 另一人不可再报住宿费, 超出部分自理。③、伙食补贴:实行标准限额报销。 A :伙食补贴同样适用于旅途当中。 B :出差人员因工作需要发生的业务招待费,应单独报销,不在差旅费中开支,但应相应减少伙食补贴。④、市内交通费:市内交通费按相应等级,凭票实报实销。⑤、借备用金出差人员可在出差前借备用金, 按出差实际发生费用预计额借款, 填写备用 4 金申请单由公司总经理审批。员工出差返回报销时首先冲抵备用金。 5 、报销凭证: 、外部凭证, 凡需从财务部报销, 不论金额大小, 均须取得合法的与经济活动相符的外部凭证, 若因故确实不能取得凭证, 应说明未能取到单据原因, 、内部凭证,报销时,还须填制内部凭证,具体为: 1)、报销差旅费, 须填制融威公司差旅费报销单, 准确、完整填写出差事由等相关栏位, 车资应注明起讫地点; 并将外部凭证工整地粘贴于融威公司差旅费报销单背面。 2)、报销差旅费以外的其他费用, 须填制融威公司费用报销单, 准确、完整