XX项目工程跟踪审计方案.docx

文档介绍：临安市高虹镇污水办理厂二期扩建工程
追踪审计方案
、资质证书、营业执照、施工许可
证、计价手册及施工组织设计等与工程结算有关的资料。
、追踪审计结果确定的原则⑴依据充分；⑵程序合法；
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⑶计算正确；
⑷填报实时（时效性）。
对各项更改和签证及其余因素，承包商提出的施工索赔必须切合
以上四大体素才可建立。业主提出的反索赔亦要按照合同约定的程序、时间来进行。
第二章服务质量控制举措
一、追踪审计的指导思想及目标要求
我企业将坚持“客观公正，实事求是”的指导思想，坚持审核服
务为主，协调办理为辅的原则，展开追踪审计工作。对新沂市南京路
东-青年路南A地块项目在施工阶段的建设过程进行监察、控制和服务，实时揭露建设项目工程建设和管理中存在的问题，保证工程建设资本合理、合法、高效使用，促使工程规范、有序建设，提高工程建设资本投资效益。
工程项目的追踪审计，就是参与工程建设的全过程，我们的目标就是经过对该工程的追踪审计，使审计人员认识工程进展情况，实时掌握第一手原始数据资料；拟订工程造价控制目标，发生偏差，实时纠偏，并剖析原因，最终实现对工程造价目标的动向控制。
二、追踪审计的目标和控制对象
对投资者而言，一个工程项目的建设，最重要的是实际建设投资应不超过计划投资，实际建设工期应不超过计划工期，工程质量应切合建设要求。对本项目追踪审计而言，主要职责是对工程投资的控制，其建设工程投资计划值即工程估算，就是我们追踪审计的目标。从时间观点剖析，追踪审计的控制对象就是工程建设过程中的活动以及过程和过程之间的交界面以及节点。
三、工程追踪审计组人员职责分工
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项目负责人
现场审计人员
专业审计人员
·全面领导追踪审计工作
·负责现场详细工作安排
·负责本专业的信息
·指导审计组各专业工程师
·协调现场与业主的关系
采集，办理工作
的任命及分工
·参加例会，图纸会审
·起草本专业现场的
·协调与业主的关系
·与各方技术负责人联系及
各样信函，报告
·签发信函，报告
交流信息
·做好专业控制记录
四、追踪审计质量保障举措
、做好审前检查
经过审前检查能够确定审计内容、审计范围、选择审计方法和步
骤、拟订审计实施方案，他是工程建设期追踪审计质量的前期控制。
要提高工程建设期的审计质量，我审计人员①首先应熟悉建设项目的
初步设计材料，认识工程设计范围、建设规模、采用的工艺方法、选
用的主要工艺设施、投资概算及主要技术经济指标等内容，对所掌握
的内容尤其是投资概算进行认真仔细的剖析，找出追踪审计重点，做
到科学合理，全面考虑。②收集有关的法例文件，加强专业知识，使
追踪审计工作做到有的放矢。
、做好追踪审计实施方案
追踪审计实施方案是