文档介绍：集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]
财政所风险点剖析及措施
财政所岗位风险点分析及措施
一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面：1、坐收、坐支、截留收入不入账，私 集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]
财政所风险点剖析及措施
财政所岗位风险点分析及措施
一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面：1、坐收、坐支、截留收入不入账，私设“小金库”。2、违规发放津贴、补贴和奖金。3、弄虚作假。4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失。5预算支出管理不够规范，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强。6、资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位。
二、财务出纳岗位廉政风险点分析。出纳工作职责主要是：负责公司日常资金收支业务办理；有价票证的管理；托收签收；资金划拨；严格遵守财经纪律，严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务。其岗位廉政风险点主要是：1、隐瞒现金收入，据为己有。2、未经批准私自将银行存款转出，挪做他用。3、改动报销凭证，将他人已报账的凭证金额改大，骗取现金。4、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据，增大报销金额，骗取现金。5、抽取他人前已报账凭证，重新报销一次，骗取现金。造成风险原因主要是：出纳人员没有树立正确的人生观、价值观，缺乏良好的职业道德，经不起金钱的诱惑，在金钱面前失去理智，置法律法规于不顾，中饱私囊，满足一己之利。
三、防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施。
，夯实理论基础。组织财务人员开展《会计法》等财务相关法律、法规和财经纪律知识学****提高财务人员理论水平，做到从思想上重视、业务上熟练，为财务廉政风险防范打下坚实基