文档介绍：Last revision date: 13 December 2020.
物流公司财务部管理规定
物流公司财务部管理制度
2013年9月
目 录
现金管理制度
第一章 总则
第一条 为规范意外 。
第二十七条 财务室金库实行晚上值班制。
第二十八条 代收款出纳在前往工作地点途中，司机监负保安职能，确保资金的安全。
第六章 银行账户管理
第二十九条 财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立
存款账户，并由出纳负责管理。
第三十条 出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。
第三十一条 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。
第三十二条 对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。
第七章 账目管理
第三十三条 财务部应按照国家财政部规定建立日记账。出纳在电算化中登记现金、银行存款日记账，严禁登记总账。
第三十四条 出纳在根据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账目日清月结，确保账款相符。
第三十五条 出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。
第三十六条 记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。
第三十七条 出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。
第八章 处罚
第三十八条 对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。
第三十九条 凡超出规定范围内限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，***私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10％～30％的罚款。
第九章 附则
第四十条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。
第四十一条 本制度经公司批准通过后执行。
低值易耗品、办公用品的核算管理制度
第一章 总则
第一条 为加强低值易耗品、办公用品采购、领用、结存及核算特制定本制度。
第二条 低值易耗品定义：使用年限在一年以内，价值在2000元以内，含办公用品。
第二章 低值易耗品、办公司用品的采购管理
第三条 由申请部门提出使用申请计划，报主管领导或总经理审批后交行政部门，由行政部门汇总后集中采购。
第四条 行政部依据审批计划可以到财务部办理借款，进行低值易耗品、办公司用品的采购。
第五条 采购回来后，将低值易耗品、办公司用品均验收入库后，采购人员填写“力展物流物品入库单位”一式二联，这些物品的入库由公司指定专人验收，并在单据上签字确认。
第六条 采购人员凭采购发票、收据验收人员确认已收到的实物签字到财务办理报销或核销个人借款若采购的价值很低供应商不提***、收据的请对此情况进行说明，找副总经理以上的领导签字，财务才准允报销。
第三章 低值易耗品、办公司用品领用、盘点
第七条 部门、货场、门市领用公司的低值易耗品和办公用品，需经办人填写“力展物流物品出库单”，经部门经理签字，由库管员核实后发放。
第八条 对各部门领用的单据，月末由库管员在实物账上进行收、发、结存账的登记，并结出库存数量。
第九条 定期盘点低值易耗品、办公司用品进行定期的盘点，与账存数进行核对。
第四章 核算
第十条 财务部每月末对验收入库、发出及结存数量的低值易耗品、办公用品进行稽核，财务部根据稽核的单据进行费用的归集与核算。
第十一条 对个人用领用的低值易耗品要单独建个人账目管理。
第十二条 对于使用期限较长的耗品中的计算器、电脑键盘、尺子、订书器等，由行政部确定使用年限，对未满年限的不能再领用员工因离职、或因工作需要离开本岗位要对办公用品办理移交或退回。
第五章 报废处理
第十三条 对低值易耗品无法在使用，请本部门领导确认，实物交行政部办理报废，并对个人账目记录核销掉。
第十四条 验收入库单样表、领用单样表见附表。
第十五条 低值易耗品采购领用流程：
第十六条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。
第十七条 本制度经公司批准通过后执行
公司对外贷款的管理办法
第一章 总则
公司对挂靠在弘翔子公司的车辆本着扶持态度对有困难的挂靠者提出贷款需求的，经评估批准同意可以发放贷款。
第二章 操作方式
在具体操作借贷款过程中要从以下几个方面考虑：
1、对贷款方进行信誉评估，可通过近期的会计报表了解经营状况，通过往来账的情况了解归还能力，通过费用的交缴了解诚信度。
2、贷款一般按低押贷款的方式处理，由于贷款仅限于购车，故用新购置的车辆进行低押。
3、贷款额度的限定，一般情况下按5万元贷款，也可按原车价的50％贷款