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中国软科学 2004 年第 11 期
商业银行全面风险管理体系及其在我国的构建
黄宪,金鹏
(武汉大学商学院,湖北武汉 430072)
摘要:国际金融市场的深化与国际银行业的转型对银行风险管理提出了更高要求,新巴塞尔协议的颁布标志着
银行风险管理进入了全面风险管理时代。本文构建了由八个模块组成的银行全面风险管理体系,在此基础上,
结合我国商业银行实际情况,指出了我国商业银行构建全面风险管理体系面临的主要障碍,并提出了相应的解
决对策。
关键词:银行风险管理;全面风险管理体系;新巴塞尔资本协议
中图分类号: F830 9 文献标识码:A 文章编号:1002 - 9753 (2004) 11 - 0050 - 07
A Study on the Enterprise - wide Risk Management System in
Commercial Banking and Its Setting - up in Chinese Banks
HUAN G Xian , J IN Peng
( B usiness School , W uhan U niversity , W uhan 430072 , China)
Abstract :With the development of international financial market and the transformation of international active banks ,
banks want more advanced risk management skills. The New Basel Capital Accord will be the sign of ing of
Enterprise - wide Risk Management ( ERM) era. The paper sets up ERM system in banks consisting of eight mod
ules. Based on the actualities of mercial banks , the paper points out some major barriers to construct
ERM in mercial banks. At last ,the paper puts forward suggestions on how mercial banks set
up ERM framework.
Key words :risk management in banking ;the enterprise - wide risk management system ;New Basel Capital Accord
一、商业银行全面风险管理的产生和发展 20 世纪 80 年代之后,随着一些银行上市,投
20 世纪 60 年代以前,国际银行业风险管理原资者不仅关心资产回报率,更关心权益回报率,风
则是“只做好贷款”,强调保持资产的流动性,通过险管理开始强调“净资产收益率( ROE) 是目标”。
加强资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信同时,随着银行业竞争的加