文档介绍：邝丹
ERP实验财务总监心得
我在本组担当的是财务总监这个角色，
我很喜欢自己的角色。
在开始实验之前我首先明
确了自己的职责，财务总监的主要职责是负责资本的筹集、管理，
做好现金估算，管好用
邝丹
ERP实验财务总监心得
我在本组担当的是财务总监这个角色，
我很喜欢自己的角色。
在开始实验之前我首先明
确了自己的职责，财务总监的主要职责是负责资本的筹集、管理，
做好现金估算，管好用好
资本。辅助CEO进行企业经营流程的管理。我的工作主要体现在以下几个方面：
1、拟订投
资计划，评估应收账款金额和回收期。
2、预估长、短期资本需求，寻求资本本源。
3、掌握
资本本源与用途，妥善控制成本。
4、拟订估算。5、实施实时、正确、可靠的会计核算，为
管理层战略和战术的调整提供适时的数据支持。
在实验开始之前我们组的六个成员对整个企业六年的运行做了初步的规划，
经过生产总
监和销售总监的对产品与市场的解析和把握，我们决定企业主打产品
为P2、副产品P1，同时开发地域市场，并在企业壮大后逐步开发其他的市场；在资本的运
作上，我们决定第一年充分利用好给定的资本，等到第二年才开始长期贷款融资，
CEO同
意了我们的建议。
经营过程中的每一笔业务是由财务助理来记好账，然后由我来核实每一笔账，并通过
上年的情况，来进行今年每个季度的估算，
CEO掌握全盘，并将大家紧密团结起来，销售
总监负责广告投放与市场开拓的决策，
生产总监负责产品开发与厂房、
生产线的决策，采购
总监负责对我们产品的采购，以及掌控好库存与订单的策应，
并决策订单的数量与时间。在
这样的配合下，我们的企业营运得还算稳健。
我来总结做完实验所感觉到的我们需要改进的地方：
1、第三年广告费用投多了，致使第三年费用比较高，而实际上其他组都投的不多，白白浪费了一些资本。
2、没有弄清楚订单项选择择规则，致使每次投放的广告数额，不能以最小成本获取最高收
益，比方第三年的时候，我们由于没弄清楚每个产品，每个市场都需投入广告费用，居然只
投了两个市场的单一产品，结果错失了很多订单，致使销售收入过少，投资等费用又很高使
得现金特别紧张。
3、估算没有做的很精确，就是因为估算有时候出现了粗心，致使资本周转不通，只能
通过长期或许短期贷款来实现资本周转，这样支付的利息比较高。
4、前两年经营过于保守，我们本谨慎性原则，致使眼光没有放得长久，市场开拓不够，
1
产品开发也不够，都没怎么提高销售。没有有效地控制好所有者权益，我们是在第二年借入
了120M的长期借款，当时是报着一种投机心态，觉得第七年不用还，却没想到每年多出了
12M的利息费用，而使得费用骤增，利润所剩无几，也就致使了所有者权益也一直在下降。
5、规划没有做认真，应该精巧到每一个季度。在遇到紧急情况时，一定要沉稳，要想
着怎么去解决，即使是由于哪个成员的经营失误而造成了企