企业财务部绩效考核具体指标.docx

文档介绍：财务部绩效查核指标
重点绩效指
重点绩效指标解说
计算公式
信息根源
查核目标
标
净利润达成
公司的实质净利润和目
[(Ｎ２-N1）/N 1]* １00％
部门目标与企
财务部绩效查核指标
重点绩效指
重点绩效指标解说
计算公式
信息根源
查核目标
标
净利润达成
公司的实质净利润和目
[(Ｎ２-N1）/N 1]* １00％
部门目标与企
N 2= 实质净利润 ;N 1 = 目标净利
财务数据
状况
标值对比较
业目标一致
润
财务管理制
财务制度能否完美、运
因财务管理制度不完美而出现较
财务运 作
促进财管理制
问题统 计
度的完美性
作流程能否顺畅
显然的财务运作杂乱的状况
度完美
表
[Ｎ2/N １]*100 ％
降低资本使用
资本酬劳
资本的回报状况
N 2 ＝实质资本酬劳率 ;N 1= 目标
财务数据
成本 , 提升投资
资本酬劳率
利润
部门花费控
[N 2/N 1］*100 ％
控制所管部门
管理花费与估算的差额
财务数据
的花费 ,提升效
制
N 2= 花费差额 ;N 1＝估算花费
率、降低成本
财务报表及
财务报表达成及是达成
[N 2 /N 1 ］*100%
提交报表
保证财务报表
N ２= 实时达成的报表数 ;Ｎ1 ＝需
时间统 计
时达成率
的状况
准时达成
达成的报表总数
表
财务报表完
财务报表的正确、规范
保证财务报表
成的正确规
出现遗漏、错误、不规范次数
审计报告
状况
正确规范
范性
职工培训参
职工参加培训的实质情
[N 2 /N 1 ］＊ 100%
职工培 训
保证职工参加
N 2
= 实质参加培训的职工数
加率
况
档案
适合的培训
N 1
= 规定应参加培训的总人数
按期达成财
[N 2／N 1]＊100 ％
提升财务剖析
能否认期达成财务报告
N 2＝延迟提交的财务报表数目
查核表
务剖析报告
的实时性
N 1＝提交的财务报表总数