文档介绍：专项审计报告计划
专项审计报告计划
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专项审计报告计划
XXX单位科技开放合作项目专项审计报告
（参照格式）
（报告号）（报备号）
XXX单位：
审计专项审计报告计划
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专项审计报告计划
XXX单位科技开放合作项目专项审计报告
（参照格式）
（报告号）（报备号）
XXX单位：
审计项目名称、审计截止日、审计内容、审计依据、推行的审计程序等。（审计依据主要为：依据《河南省科技计划项
目经费管理暂行方法》（豫财教【】434号）、《河南省科技计划项目管理暂行方法（试行）》（豫科【6】83号）、《关于进一步圆满省级财政科研项目资本管理等政策的若干建议》（豫
办【7】7号）、参照《中国注册会计师审计准则》）
一、被审计单位基本状况
单位名称、注册日期、营业执照颁发机构、注册号码、注册资本、企业种类、法定代表人、企业住处、经营范围、单位获得的相关资质等信息。
二、项目基本状况
项目任务合同书（任务书）主要内容。
三、项目资本估计状况
项目任务合同书（任务书）资本估计组成状况，（整体状况、分自筹明细和省拨明细状况）。
四、项目资本到位、支出、结余状况
1）项目资本整体到位状况，此中：省拨状况、自筹状况；
2）项目资本整体支出状况，此中：需分明细说明省拨资本
支出、自筹资本支出状况；
3）项目资本整体结余状况，此中：自筹和省拨资本结余情
况。
五、项目资本估计履行及调整状况
分明细说明估计履行调整状况，较大调整的项目可否依据规定程序办理改正手续。
六、项目管理制度拟订、履行状况
拟订的项目管理制度详尽名称，专账核算详尽推行方式，经费支出报销管理流程，合作方开销可否签署了相关合同以及可否依据合同履行，可否存在截留、挤占、挪用专项经费的状况。
七、项目任务合同书（任务书）规定的经济效益指标完成状况
对项目实质经济效益指标完成状况进行描述（不做讨论）。八、审计结论
经审计，XXX项目经费的使用管理可否切合《河南省科技计划项目经费管理暂行方法》以及《河南省科技计划项目管理暂行方法（试行）》的相关规定。（存在未拟订项目管理制度、项目经费未专账核算、自筹资本未能实时到位、项目经费支出与企业经营支出没法合理区分、截留、挤占、挪用专项经费、较大估计调整未履行相关手续等状况时需在审计结论中进行描
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述）
九、报告用途
本报告仅供XXX项目查收时使用，因使用不妥所造成的结果，与履行本业务的注册会计师及其所在的会计师事务所无
关。
附表1：项目资本收入决算表
附表2：项目资本支出决算表
附表3：XXX费-项目资本支出明细表
（本页无正文）