文档介绍：加强廉洁风险防控 促进企业健康发展
——xx公司廉洁风险防控体系建设培训
主要内容
一
开展廉洁风险防空的背景
二
廉洁风险防控与内部控制
三
廉洁风险防控的主要目的和原则
四
廉洁风险防控的范围和对象
五
廉洁风险防控的途径和方法
六
廉洁风险识别与评估
七
廉洁风险预警与控制
八
xx公司廉洁风险防控方法与进度
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一、开展廉洁风险防空的背景
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(一)政策背景
2003年党的十六届三中全会上,党中央提出了建立健全惩治和预防***体系,进一步明确反***必须与发展社会主义市场经济相适应;必须将教育、制度、监督三者并重齐抓;必须惩防并举,注重预防,充分发挥教育、制度、监督的整体效能。
党的十六届四中全会明确提出了建立健全惩防体系的要求。
2005年1月,中央颁布了《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防***体系实施纲要》。
2008年6月,中央又颁布了《建立健全惩治预防***体系2008-2012年工作规划》。
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(二)实践背景
北京市崇文区张岚:加强廉政风险防控,最早是由北京市崇文区(现东城区)提出并实施的。2006年底,拥有美国阿肯色州理工大学管理学硕士学位的张岚出任北京市原崇文区委常委、纪委书记,她从落实中央关于构建惩防体系的要求出发,产生了一个大胆的设想:借用现代管理方法,在每个权力岗位、每个工作环节中查找风险点,然后制订相应防范措施,将预防***关口前移,最大限度地降低廉政风险。
胡***总书记:2010年,胡***总书记在十七届中央纪委五次会议上明确提出,“要推进廉政风险防控机制建设,从重点领域、重点部位、重点环节入手,排查廉政风险,健全内控机制,构建制度防线,形成以积极防范为核心,以强化管理为手段的科学防控机制。”
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实践背景(续)
国家预防***局:2011年,十七届中央纪委六次全会明确要求,要“全面推进廉政风险防控管理工作”。 国家预防***局在2011年的工作要点中,将廉政风险防控作为重点之一进行安排部署。
中央纪委书记贺国强:2011年8月30日,中央纪委书记贺国强在北京市考察一些单位开展廉政风险防控工作情况后,出席了中央纪委、监察部、国家预防***局组织召开的全国加强廉政风险防控规范权力运行现场会并作了重要讲话,要求要扎实推进廉政风险防控、规范权力运行工作,不断取得从源头上预防和治理***新成效。
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(三)企业情况
2011年12月21日,中央纪委《印发<关于加强廉政风险防控的指导意见>的通知》(中纪发〔2011〕42号)
2012年6月21日,国资委党委关于印发《关于加强中央企业廉洁 风险防控工作的指导意见》的通知(国资党委纪检〔2012〕155号)
2012年5月8日,xx省国资委下发了《关于印发加强省属企业廉洁风险防控建设的指导意见的通知》(x国资党(2012)xx号)。
2012年6月18日,xx集团股份有限公司党委下发了《关于加强廉洁风险防控建设的通知》(xx党字(2012)xx号),明确xx公司作为试点。
2012年7月21日,公司下发了“关于印发《xx股份有限公司加强廉洁风险防控建设实施方案》的通知”(xx党纪字〔2012〕xx号),启动了廉洁风险防控建设工作。
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(四)理论基础
2006年6月6日,国务院国有资产监督管理委员会,关于印发《中央企业全面风险管理指引》的通知
2007年7月15日,成立了内部控制委员会。
2008年5月22日,财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》》(财会[2008]7号)。
2008年6月20日,召开了《企业内部控制基本规范》发布会。
2009年7月1日, 首先在上市公司实施《企业内部控制基本规范》。
2010年4月15日, 《关于印发企业内部控制配套指引的通知》(财会[2010]11号),印发18项应用指引、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》。自2011年1月1日起在境内外同时上市的公司施行,自2012年1月1日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行;在此基础上,择机在中小板和创业板上市公司施行。
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二、廉洁风险防控与内部控制
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内部控制体系的构成
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适当性
有效性
不适应或无效
适应且有效