文档介绍：财务部工作标准
总结。认真贯彻执行有关财经政策,要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度,不断地改进财务会计工作。
2、组织制定本公司的各项财务会计制度,并督促贯彻执行。及时检查各项制度的执行情况,如有违者,要及时制止和纠正,重大问题应向公司董事长和总经理或有关部门报告。要及时总结经验,不断地修订和完善各项财务会计制度。
3、组织编制本公司的财务收支计划,并组织实施。
根据董事会确定的各项指标,结合本公司的经济预测和经营决策以及生产、经营、劳动、技术措施等计划,编制财务收支计划并督促执行。
4、会同公司有关部门组织固定资产和流动资金的核定工作。根据企业发展和节约资金的要求,组织有关人员,合理核定资金定额,加强对固定资产的管理,提高资金使用效果。
5、负责完成各项上缴任务。
根据现行税法和国家有关规定,督促办理解缴手续,按期定额地
完成各种税款和上缴任务。
6、负责向公司董事长和总经理提供经济数据,财务分析资料,审查对外提供的会计资料。认真审核会计凭证和会计报表。
7、参加企业经营管理会议,参与经营决策,充分运用会计资料,分析经济效果,提供可靠信息,预测经济前景,为领导决策当好参谋助手。审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件。
8、随时接受上级有关部门对我公司财务工作的监督、检查、审计,对工作中的错误、缺点负责纠正和处理。
9、组织财务人员学****国家有关财经方针政策和业务技术。积极推广和运用新技术,逐步实现会计核算电算化。
10、完成好公司和上级部门交办的其他工作。
[二]工作标准
1、每年年初向公司董事长和总经理提出经过核算的年度财务开支。
2、每年元月10日前向公司董事长和总经理提供财务决算各项费用,数据资料分析说明,并提出挖潜改造的办法。
3、每季10日内对全公司资金活动情况提供文字材料。
4、对本公司财会工作人员,按照会计核算管理的要求定员定任务,分工负责,相互协调。
第二节其它:
[一]岗位职责
1、根据本公司分配方案,核算奖金,及时兑现。
2、认真审核原始凭证,记帐凭证,会计报表和各种帐目的核算情况。
3、审核并办理差旅费报销结算业务。
4、专控范围内的设备购置,办理好专控手续。
[二]工作标准
1、严格控制奖金发放范围,对超产奖必须控制在应提效益工资额度的90 %范围内。
2、认真审核凭证、帐簿与报表,严格把关,发现问题及时纠正。
3、按照差旅费规定的开支标准,严格审查有支出
4、控购物资,要先办理专控手续,才能购置。
第三节主办会计
一、总分类帐核算:
[一]岗位职责:
l、根据本公司采用的会计制度,设置总帐,审核原始凭证,编制记帐凭证,汇总记帐凭证,登记总帐,编制总帐科目余额表,试算平衡,并与有关明细帐核对,保证帐帐相符。
2、编制本公司财务会计报表,核对其它会计报表。
每月终了要根据总帐和有关明细帐的记录,编制会计报表,并与其他会计相互核对,有关对应关系的数字必须保持一致。将各种会计报表连同财务情况说明书,加封面,装订成册,提交领导审核签名,及时报出(月资,要(月报、季报、年终财务决算报表)
3、管理会计凭证和报表,对各个岗位记帐凭证的集中编号、整
理,按规格化的要求,装订成册,集中保管。年终办完决算后,应将全年的会计资料收集齐全,移交会计档案管理人员,及时归档。
[二]工作标准:
1、严格按照国家财务制度,分清资金渠道,划清成本开支范围,正确及时编制记帐凭证,经审核无误的记帐凭证登记在记帐凭证汇总表上,月末编制科目汇总表登记总帐。
2、严格按照现行会计核算制度和要求,及时、正确地编制所规定的会计报表和报表说明。
3、对会计凭证的编号、装订和整理要求达到规格化、标准化。
二、往来结算:
[一]岗位职责:
1、负责建立债权、债务清理制度,加强管理及时清理收回。
2、办理其他往来款项的结算业务。对各种往来款项,职工欠款,要按时催收结算,清理偿还。
3、负责往来明细核算。按照公司和个人分户设置明细帐,根据审核后的记帐凭证顺序登记,并经常核对余额。
[二]工作标准:
1、每季5日编报债权、债务明细表。
2、及时清理债权、债务,杜绝长期拖欠帐款现象。
三、固定资产核算:
[一] 岗位职责
1、根据现行固定资产核算制度和固定资产管理制度,负责本公
司固定资产的归口管理和财务核算。
2、准确及时地反映监督固定资产使用和保管的变动情况,切实保证国家财产的安全完整。
[二]工作标准
l、固定资产管理要做到帐、卡、物三相符。
2、严格固定资产的分类,按期准确及时地计提固定资产折旧。
四、基建核算: