文档介绍：根源网络，仅供个人学习参照
某项目融资商业计划书
【最新资料，WOR文档，目可编写改正】
1纲要
表2
年度成本费用表
序号
项目
投资
年度投资（万元）
（万元）
1
2
3
4
1
建设投资
91533
7284
36627
35772
11850
总销售收入154728万元，收入组成如表3:
序
项目
建筑面积
平米售价
销售收入
年度销售收入（万元）
（平方
（元/平
第2年
第3年
第4年
号
（万元）
米）
米）
1
独立别
5800
5917
4438
1479
墅
2
高档公
4200
25811
21331
4480
寓
:1i
I
1
中档公
3
3500
43078
35928
7150
寓
4
小高层
跃层
.11
根源网络，仅供个人学习参照
11合计154728745925708123055
项目第一年需筹集7284万元建设资本，销售平衡点以前共需要建设资本12549万元，此后各建设
期可用销售收入转动投入，达到资本平衡，详见表4
表4资本根源于运用表
序
项目
年份
合计（万
号
第1年
第2年
3
4
元）
1
资本根源
7284
74592
57081
23055
162012
自筹资本
7284
销售收入
74592
57081
23055
154728
1
2
资本运用
7284
49500
44907
16397
118089
建设投资
销售税金及附
加
11
所得税
i1
Li
盈余资本（1-2）
1、基础数据
基准利润：lc=15%
营业税：5%
城市维护建设税：7%
教育费附加：3%
所得税按33%（按免征增值税计）
根源网络，仅供个人学习参照
2、评论指标及结论：
税后内部利润率：FIRR=%
财务净现值（lc=15%）:24450万元;
投资回收期：
税前内部利润率：FIRR=%
财务净现值（lc=15%）:36899万元
。
全部投资的投资利润率=（36638-11710）*100%=313%
根据评论指标项目财务上能够接受，详见表5所示的年度现金流量表。
表5年度现金流量表
序号
项目
年份
合计
第1年
第2年
第3年
第4年
i严'
1
现金流入
74592
57081
23055
:154728
销售收入
2现金流出
及附加
3净现金流