文档介绍：流程分析表
一、流程名称:汽车燃油管理流程
二、流程编号:
三、流程目的
明确从汽车燃油购买到发放的整个流程
四、流程目标
规范汽车燃油的管理工作
五、流程负责人
直接负责人总务部、间接负责人部门公司财务部、相关部门、部门主管公司领导
六、流程描述
总务部每月购买燃油票据并按相关规定向各部室登记发放;
各部门填写领用单并领用;
燃油不够用的部门由部门负责人申请所需燃油数量报部门主管公司领导审批;
审批后由总务部登记、发放;
特殊情况下,可经部门负责人批准后自购燃油报由总务部登记、报销;
总务部汇总各部室燃油费用同财务部进行结算
七、流程文件、表单
《药费报销表》
八、业务风险
燃油票的购买不符合规定,领用不符合规定
九、流程控制点
对追加领用的审批
防范问题:随意追加领用
控制手段:部门主管公司领导审批,总务部审核
控制依据:公司汽车燃油管理规定流程
十、流程中存在的问题分析
组织问题
表现
改进建议
(组织设计不合理、部门职责不清、岗位设置不合理、岗位职责不清,制度、规范不健全)
环节问题
(环节冗余-资源浪费,环节缺失-管理失控,环节混乱-制度不明确)
监控问题
(过度控制、监控不到位)
授权问题
(授权不充分、过度授权)