文档介绍：国际贸易收汇风险与防范
中信银行总行营业部国际结算部
2009年5月
一、国际贸易结算方式收汇风险的比较
二、金融危机下出口收汇风险防范及案例分析
三、出口贸易融资产品
国际贸易收汇风险与防范
国际结算方式:
A 汇款
B 托收
C 信用证
国际结算方式收汇风险比较
国际结算方式收汇风险比较
1、出口贸易主要汇款方式
(PAYMENT IN ADVANCE)
即先收款后发货,是对卖方最有利的付款方式;
(OPEN ACCOUNT,O/A)
风险提示:对进口商有利而对出口商不利的结算方式。货物出口
后,出口商便失去控制货物的权利,如进口商不付款,出口商将
面临货款两失的风险;
适用: 资信较好,国家金融体系运作正常的老客户;
2、托收
托收是指由出口商(或债权人)开立汇票连同货运单据,
委托其当地银行,通过在进口商当地的联行、代理行或其他
某一银行,向进口商(或债务人)收取货款或劳务费用的一
种结算方式。
国际结算方式收汇风险比较
国际结算方式收汇风险比较
跟单托收按其交单方式,分为D/A与D/P:
(DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE,D/A):,把商业单据交给付款人,于汇票到期日由付款人付款的交单方式;
(DOCUMENTS AGAINST PAYMENT,D/P):指代收行必须在进口商付清票款后,才将商业单据包括提单交给进口商的交单方式;
国际结算方式收汇风险比较
凭付款交单按照出口商开立汇票付款期限的不同,分为
1)凭即期付款交单(D/P OR D/P AT SIGHT),是指代收行提示跟单汇票给付款人要求其付款,而付款人见票即付后,代收行才交单给付款人的交单方式;
2)凭远期付款交单(D/P AT XX DAYS AFTER SIGHT),是指代收行提示跟单汇票给付款人要求承兑,付款人承兑后由代收行保管全套商业单据,于到期日提示付款,付款人付款后取得单据。
国际结算方式收汇风险比较
托收业务的风险提示
银行不参与信用风险,决定是否赎单付款完全由进口商选择,属商业信用;采用托收(Collection)方式,必须对买方资信做全面的调查,防止发生卖方钱货两空的局面;
可能承担如下风险:发货后进口地的货价下跌进口商不愿意付款;因政治经济原因,进口国家改变进口政策,进口商未领到进口许可证,或者申请不到所需外汇,不能付款;进口商倒闭破产;
业务提示:D/A方式下进口商承兑后出口商无法控制货权,建议出具汇票以备作为诉讼证据(各国的票据法相对比较完善);D/P方式下要保证单据含有完整货权凭证,否则与T/T无本质区别.
国际结算方式收汇风险比较
关于CAD
CAD(CASH AGAINST DOCUMENTS)即交单付现,买方付款后,.
CAD与D/P的比较
国际结算方式收汇风险比较
CAD与D/P的比较
CAD
D/P
相同点
商业信用
商业信用
买方付款在先
买方付款在先
不同点
汇付范畴
托收范畴
不受URC522约束
受URC522约束
无需汇票
需汇票
直接寄单给进口商
通过银行转交单据