文档介绍：1
工程项目支出及费用报销
管 理 办 法
二〇一三年一月一日
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目 录
一、工程项目支出和费用报销的内容
二、支付员工福利制度、，报请总公司董事长批准后方可调整或增加。
每月末由行政部根据员工当月考勤,制作公司员工考勤表，报财务部审核无误后据以计算员工工资表。按照支付审批权限完成审批程序后,财务部据实发放当月工资．
（二）差旅费
1、费用标准：
1)、住宿标准 (单位:元/人/天)
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市以下
总经理
实报实销
副总经理
３00
300
２００
1５０
1５0
经理、主管
30０
300
200
１50
150
其他人员
２60
２６０
180
1５0
15０
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2)、伙食补助费(中餐占60％，晚餐占４0%)(单位:元/人/天）
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市以下
总经理
实报实销
副总经理
80
80
6０
50
50
经理、主管
80
80
6０
50
5０
其他人员
60
6０
60
５０
5０
3)、市内交通费(公司不派专车)(单位:元/人/天）
地区／人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市以下
总经理
实报实销
副总经理
60
60
5０
20
２０
经理、主管
60
60
50
２０
２0
其他人员
６０
60
5０
2０
20
4）、交通工具标准
工具/人员
飞机
火车
轮船
长途汽车
出租车
总经理
普通舱
软卧软座
头等舱
实报
实报
副总经理
预申请
硬卧硬座
经济舱
可乘
实报
经理、主管
预申请
硬卧硬座
经济舱
可乘
实报
其他人员
/
硬卧硬座
经济舱
可乘
预申请
2、费用标准的补充说明:
(1)出差住宿费和市内交通费按规定标准,凭有效单据在限额内报销,超标部分自付;相同性别两人出差,按最高级别一人住宿报销,自带车辆不报销市内交通费；
长途交通费按规定乘坐交通工具标准凭有效单据报销,超标准乘坐交通工具的,按可以乘坐的交通工具标准金额报销;
如确有特殊情况需超标准住宿、超标准乘坐交通工具的,必须事先经公司董事长书面批准,凭批条据实报销,无批条的按规定报销。
（2）车票按先后日期顺序依次排列粘贴,不是微机票的，注明行车路线（始发地点——到达地点）及乘车日期；出租车票需在背面注明起始地,无乘车日期者注明日期。市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票，做到乘车要当班票，车票丢失补白条的,不予报销。
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(3)住宿票按日期先后顺序依次排列粘贴,住宿票必须加盖印章,印章必须清晰,同时提供住宿清单作为报销凭据。
(4)实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，１2：00以后出发(或12:00以前到达）以半天计，1２：00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。
（５）伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算.
(6)出差期间宴请客户,需经总公司董事长批准后方可凭票、据实报销招待费,并扣减出差人相应比例的伙食补贴(中餐占60%,晚餐占40%）。
(７)出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等的，不予报销相关费用。
3、报销流程
(1) 出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，办理审批手续。
（２) 借支差旅费：出差人员按借款管理规定办理借款手续,将审批过的《出差申请表》交财务部,出纳按规定支付借款。
（３)返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,按照支付审批权限办理报销审批手续，原则上前款未清者不予办理新的借支。
（三）业务招待费
1、“必要性”原则.
各部门因业务需要宴请及购置礼品,应预估消费额度,事先提出申请并填制《业务招待费申请审批单》(见后附表),