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文档介绍：Last updated at 10:00 am on 25th December 2020
财务部管理规定
恒益集团财务部管理规定
2011年2月
财 务 部 管 理 办 法
一、主要工作流程
1、 Last updated at 10:00 am on 25th December 2020
财务部管理规定
恒益集团财务部管理规定
2011年2月
财 务 部 管 理 办 法
一、主要工作流程
1、销售业务流程
（1）销售部门根据客户交款情况填写《收款通知单》。
（2）置业顾问带领客户至收款员处交款，收款员核对无误后进行收款，并开据《专用收据》给客户，同时在《收款通知单》上签字返回两联，一联至销售部据此登记销售台账，另一联粘贴收据记账联后报财务部入账。
第三条：收款员每天所收的房款，应及时送存公司银行账户。
（3）每月28日前销售部应报送当月《收款明细表》和《应收房款余额表》至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。
（4）房屋销售后，与成交价格等有关的资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。
2、签订施工合同时，须提交财务部一份；若合同滞后，开工前通知财务部。
3、工程业务流程
(1)对施工单位的流程如下：
①工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。
②项目准备阶段。包括项目招标、编制预算、确定施工单位、签订合同等，所有工程合同均应报财务部备案。
③项目施工阶段。工程部现场管理人员核定工程进度，填写《付款报告》请示付款；通知施工单位开据工程发票作为《付款报告》的附件，经分管副总签属意见后，报总经理审批，财务部根据相关合同审核无误后付款。
④项目竣工验收。工程部提供签证等原始凭据及工程（预）决算报告，并督促施工单位开据正式发票送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。
⑤项目工程尾款。财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。
（2）对于材料供应的流程如下：
①签订材料买卖合同后，须提交财务部一份。
②关于材料报价应提交预算部、财务部各一份。
③材料采购部结合工程部按照施工进度购买材料，办理材料签收手续，制作收料单,提供财务部一份。
④材料票据报账时，需按规定办理相关签批手续，财务部审核无误后，经领导审批付款入账。
资金管理办法
公司的资金实行统一管理制度，在保证日常生产经营正常进行的前提下，总公司对各公司资金有统筹调度的权力。
公司的的所有资金必须及时入帐，应建立和执行严格的资金管理基础制度，保证资金安全和正常周转。
公司的会计和出纳不能由同一人担任，银行支票和印章必须由两人保管，不得在空白或内容填列不全的支票上盖章。
公司应根据自身的实际情况制定明确的资金支付审批权限和程序，各项资金的支付必须严格按规定权限和程序审批。对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，如有特殊情况,各部门负责人必须及时补签手续,否则不予办理,其他财务人员不得办理有关