文档介绍：项目
工作要点
工作内容
管理控制
责任人
工作记录
支持文件
预算管理
管理模式
(公司、部门)
、执行和监督
、汇总和公司年度预算
,财务部启动尚峰广场年度经营预算工作;
,完成尚峰广场总预算指标,报总经理最终审批
财务经理
《公司年度预算》
SFCW01-WI01《财务管理规范》
预算执行
;
,各部门须及时向财务部提出申请
财务根据各部门月预算执行情况进
行监控,对异常情况进行分析调整
财务经理
专项费用管理
额度申请
:《商业定位方案及业态规划方案》深化方案完成后一个月内完成
:开业前12个月内完成
:开业前6个月内完成
、企划部配合进行推广费额度测算。
,应申请增加开办费额度
财务经理
预算责任部门
:1)人事行政(人力成本测算)
2)各部门(根据财务指导额度按照费用类别和期间进行分解)
:招商部分解,财务审核
:营运部、企划部,财务审核
专项费用实行预算总额控制,分为总预算和月度预算
财务部组织各部门进行预算分解;
各部门负责人
决算管理
:1)开办费(开业后一个月内完成)
2)招商推广费(开业后二个月内完成)
3)促销旺场费(开业第二年结束后一个月完成)
财务部作为决算责任部门,负责组织、审核、汇总上报专项费用决算。
财务经理
项目
工作要点
工作内容
管理控制
责任人
工作记录
支持文件
决算管理
:1)开办费根据开办费超支占部门开办费额度的比例进行年终奖金的扣除
2)招商推广费结余额度转入促销旺场费管理
3)促销旺场费(结余可转入下年度继续使用)
开办费超支额度在开业后经营期内
公司自行消化。
行政人事部
财务经理
SFCW01-WI01《财务管理规范》
财务报告
财务报表内容及报送时间
1)资产负债表:月报、季报、半年报、年报
2)利润表:月报、季报、半年报、年报
3)现金流量表:季报、半年报、年报
4)所有者权益变动表:年报
5)附注:季报、半年报、年报
月报:月度结束后10日内。季报:季度结束后15日内。半年报:半年结束后30日内。年报:年度结束后60日内。
财务经理
会计
各相关报表
货币资金
现金管理
:商管公司2万元,物业公司5000元;
,000元
(5万以上)。
《现金盘点表》
,不得用于直接支付公司的支出
,不得私设“小金库”
出纳
《现金盘点表》
支付程序
:部门或个人用款,提交支付申请
:根据权限进行审批
:复核无误,出纳人员办理支付手续
:及时登记现金和银行存款日记账
支付申请:注明款项的用途、金额、预算、支付方式