文档介绍：企业在生产经营过程中时时面临着风险
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案例1：巴林银行的倒闭
对人,账目和资金的管理缺乏监督约束机制
对有利益冲突的角色没有实行权责分离
对营运中暴露出的错误,没通交流,防恐,…
人力,设备,队伍资质等各种运营资源管理,…
生产预测,部署,指挥,…
关键业务流程管理,…
……
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基本概念
法律风险:
指企业因违反法律、法规或规定，或侵害其他利益相关者的权益，而导致企业遭受经济或声誉损失的风险.
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国有企业面临的主要法律风险:
国有企业改制中存在的法律风险…
企业经营管理不善、决策失误导致的法律风险…
企业商业纠纷导致的法律风险…
企业内部不和谐导致的法律风险…
企业走出去带来的法律风险…
上市公司报表及信息披露的真实可靠性…
基本概念
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国内外与本企业相关的政治、法律环境；
影响企业的新法律法规和政策；
员工道德操守的遵从性；
本企业签订的重大协议和有关贸易合同；
本企业发生重大法律纠纷案件的情况；
企业和竞争对手的知识产权情况。
基本概念
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基本概念
全面风险管理:
企业围绕总体目标,通过在经营管理的各个环节和过程中执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化,建立健全全面风险管理体系,为实现企业总体目标提供合理保证的过程和方法.
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企业全面的意思是打破了职能部门或文化间的壁垒,这意味着采取一种真正全面的,整合的,前瞻的,以管理流程,业务流程为导向的体系,来管理一切重大的风险和机会--而不只是仅仅局限于财务风险的控制和保全.
基本概念
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基本概念
内部控制系统:
企业围绕风险管理策略目标,针对各项业务风险,立足风险管理基本流程及解决方案,制定并执行各项制度,措施及重要业务流程的过程和方法.
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风险管理的基本流程
风险管理五步流程:
收集风险管理基本信息
进行风险评估
制定风险管理策略
制定和实施风险管理解决方案
风险管理的监督与改进
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风险管理初始信息
建立综合信息框架的工作主要是收集关于应用范围的基本信息，包括：
经营战略，目标，要求，条件，假设
内部和外部风险的历史和现状
相应的风险管理的历史和现状
是否有风险管理体系
现有风险管理程序的执行效果
风险管理的基本流程
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风险管理初始信息:
按业务分工,按风险类别,…
企业内外,行业内外,国内外,…
历史,现状,未来预测,…
风险管理现状,…
风险数据库,…
风险管理的基本流程
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风险评估工作包括三个部分：
风险辨识
找出对目标有影响的所有不确定性因素
风险分析
对所辨识出的风险进行描述，分析其动因和相互关系
风险评价
对所辨识出的风险发生的可能性和潜在影响进行评价；
对现有风险管理体系的有效性进行评价
风险管理的基本流程
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风险辩识
风险分析
风险评价
风险评估流程
综合信息框架
确认风险事件
风险表现分析
风险定义归类
风险动因分析
风险影响分析
风险关系分析
风险初步判断
风险可能
性评价
风险影响
程度评价
风险列表
分析结果
风险坐标图
风险管理的基本流程
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风险识别分析评价的主要活动方式:
小型讨论会
问卷调查
其他…
交替使用
风险管理的基本流程
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问卷调查的重点内容:
站在全局高度,您认为企业需要重