某x货仓帐物稽查管理规定.pdf

文档介绍：货仓帐物稽查管理规定

一．目的
为了管好公司物料，保障公司财物不受损失，同时可以提供准确的仓
存数据，为采购决策、财务核算提供依据。
二．定义
手工帐和电脑帐是否相一致、标识卡是否及时填写、填写是否规范。
D． 领料单据是否填写规范完整(包括发料人、领料人、领料审批人、
系统部记帐员签名盖章、发料日期，实发数量，更改数量旁边是否
有领料人签名等等)，原则上：工单物料由使用部门领班以上人仕
审批即可。非工单物料必须经领用部门主管、财务主管、货仓主管
审批后才能发料、过帐。
E． 委外备料单（或领料单）审批是否完整。此备料单视同出库单必须
要按出厂物资审批一样的手续。备料单含委外啤货的胶料色粉、委
外包装的包装材料。（周转容器，必须先按开扣款单再按送回单多
少进行冲减扣款数的原则进行）出厂物料必须有：外发组相关人员
3签名、财务审批、外厂领料人签名、盖公章，本厂发料人签名，原
料部刘宏辉签名，系统记帐员签名、盖章，工厂高层指定人：XXX、
XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、。（出厂时还应有保安签名）
F． 收料单与送货单是否相一致，单据数据和系统中所记数据是否相
符。
（三）拟写稽查报告
每次抽查盘点后都必须有抽查报告。对仓库物料清点对清帐目后拟写书
面报告，书面报告的内容至少应包括如下几点：
A． 盘点基本情况：盘点时间，盘点人员，盘点时仓存帐面物料总款数，
盘点款数，盘点占总数的百分率，盘点帐实相符率，盘点盈亏百分
率。
B． 仓库物料的现场管理情况，可根据〈〈货仓管理规定〉〉进行比对，
好的，不足的都要说明。
C． 帐务管理的情况。应包括 ERP 系统帐和仓库存手工帐、物料卡等方
面的内容。也应列明好的、不足的。
D． 《仓库抽查盘点表》
E． 《仓库抽查盘点盈亏调帐申请表》
F． 对盈亏责任人的处理方案。（有规定的按规定处理，没有规定的请示
高层给出结论）
G．提出改善的合理化建议。
六．附件
1．仓库抽查盘点表。
2．仓库抽查盘点盈亏调帐申请表
4附件一。 仓库抽查盘点表

序 物料编 物料ERP 手工帐 抽 单 核点盈 盈亏原因 复查