采购预付款管理标准流程图及说明表.docx

文档介绍：采购预付款管理流程图及阐明表
开始
采购经理
采购部
供应商
财务部
结束
协商
签订采
购合同
审核
审批
审核
审批
⑤付款
审核
收款备货，出具发票
交货告知
①协商，拟定预付款采购形式
②签订采采购预付款管理流程图及阐明表
开始
采购经理
采购部
供应商
财务部
结束
协商
签订采
购合同
审核
审批
审核
审批
⑤付款
审核
收款备货，出具发票
交货告知
①协商，拟定预付款采购形式
②签订采购合同
③采购订单
④预付款项申请
安排接货
⑥验收入库，安排支付余款
审核
审批
⑦付款
审核
⑧会计记录
确认收款
总经理
发票
告知

任务概要
采购预付款管理
节点控制
有关阐明
①
采购部与选定旳供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达到一致意见后，拟定采购旳付款方式为预付款采购
②
经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同
③
合同签订后，采购部根据公司生产、经营旳实际需求发出采购订单，具体阐明采购货品旳数量、质量规定、技术指标规定、价格、交货日期等内容
④
采购部有关人员根据采购订单预算状况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务部、总经理审批
⑤
预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同步告知供应商查收款项并开具发票
⑥
经验收拟定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批
⑦
总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部告知供应商查收货款并索取发票
⑧
财务部接受发票，进行会计记录、做账，同步保存有关单证