文档介绍：全球资产配置
全新财富机遇
u 您规划投资，获得财富增长的快乐
u 您规划资产，保证财富传承的价值
祖先的钱去了哪里？
改朝换代，天灾人祸，政策改變 ?
更是让拥有财富的人必须一切重来！
↓
地产信托: 25% REITs
資料來源: Bloomberg & Capital Global Management为何需要海外资产配置
• 有效规避国内法律和政策变化带来的风险
• 提高资金自由调配的可能性
• 符合全球经济金融一体化进程的必然趋势
• 防范利率和汇率波动等市场风险遗产税的五级超额累进税率表（待定）
应缴税遗产 速算扣除数
级别 税率
净额（万元） （万元）
第一档 80以下 0 0
第二档 80--200 20% 5
第三档 200--500 30% 25
500--
第四档 40% 75
1000
第五档 1000以上 50% 175遗产税动态
第二条：本条例规定，应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和
死亡前五年内发生的赠与财产
第五条 ：不计入征税遗产总额项目：
继承人捐赠给政府的遗产
继承人保留文物资料
被继承人的知识产权
被继承人投保人寿保险所取得的保险金
国际公约规定征税项目
第十五条：在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交付遗赠、不得办理转移登记。境外资产转移的必要条件
• 安全
• 合法,合规
• 可持续性转移,金额大,且方便
• 有效地规避投资的风险
• 合理的收益境外财富管理目的地
对于中国大陆的财富拥有者来说，香港、美国和加拿大是他
们离岸配置的首选，这三地集中了60%高净值人群的海外资
产。香港 HONGKONG香港保监处最新公布数据：
2014年内地居民往港购买保险
高达244亿港币，%
2015年年内地居民往港购买保险
达316亿港币，%香港保险优势香港保险价格便宜，保额更高
香港地区买保险产品的费率比内地低，一方面有香港
人均寿命长，社会治安规范，另一方面则是因香港保险市
场竞争激烈，价格相对更便宜。同样的保障内容，在香港
购买的保费要比在内地购买的保费低20%～30%，甚至可
达50%以上。高投资回报和高分红
内地的投资范围是被限定的，只允许投资于股票、开
放式基金、债券等产品，逐步放开险资购买信托、银行
理财产品，投资收益不高。而寿险预定利率长期被定为
%，%，内地分红险、万
能险等利率水平也仅维持在4％左右 。
香港保险具有广泛的投资渠道，其投资区域遍及全球，
一些无法直接参与的海外项目也有保险公司的身影，在
资金管理者的专业水平和风险控制能力上，香港方面凭
借其市场成熟程度等资源优势依然占优。据香港保险行
业数据显示，香港储蓄型保险回报率大多在复利5％至10
％。隐私有保障
香港保险公司是由香港保险业监理处进行严格
监管，香港法律中的“个人隐私条例”要求所有
保险公司对投保人的投保及个人资料绝对保密，
购买香港人寿保险，隐私问题可以绝对放心。香港保险的保单条款相对较宽松。
内
地
香港人寿保险只有一条免责条 保
款：一年内***不赔 险
免