文档介绍：银行法人客户账户透支业务管理办法（暂行）

第一章总则

第一条为适应法人客户（以下简称“客户”）融资需求，提高我行信
贷服务效率，维护支付结算秩序，将日间透支尚未归还部分
汇总转入透支科目，专户管理。透支账户日终出现透支余额连续不得
超过 30 天（不含）。
第十四条对符合透支条件需要连续办理账户透支业务的客户，在上
一期透支额度有效期届满前须办妥下一期透支额度审批手续。对不再
续做账户透支业务的客户，透支额度有效期满后不得再发生新的透
支。尚未收回的透支款在其有效持续期限内视为正常贷款，尚未收回
的透支款利息在其有效持续期内视为正常挂息，透支款项到期后仍未
归还或已逾有效持续期仍未按规定归还透支息的作逾期处理，按不良
贷款进行管理。

第四章操作流程

第十五条法人客户账户透支业务的操作流程包括提出申请、申请受
理、授信调查、审查审批、合同签订、落实合同生效条件、透支额度
生效、透支额度账户签约、透支及透支偿还、额度调整与封存、额度
解封、追偿等。
第十六条申请。客户办理对公账户透支业务，须向经办行提出申请，
并提交下列资料：（一）开办账户透支业务申请书；
（二）客户近年来的生产经营情况、近期的生产经营计划及正常收支
结算状况；
（三）董事会签发同意办理账户透支业务的书面授权书；对于执行财
政预算单位的账户透支业务，应取得其主管部门或财政部门同意其办
理账户透支业务的书面批复；
（四）授信操作规程要求客户提供的其他资料。
第十七条受理与调查。经办行受理客户申请后，对客户提交的资料、
客户信用状况、生产经营情况、产品市场情况、收支结算情况以及担
保情况进行调查、评估，拟定客户账户透支额度方案，撰写调查报告，
在 MIS 系统中发起业务申请向审查人员提交业务审查。
第十八条审查与审批。经办行将调查报告连同相关资料根据本行授
信业务审批流程及审批授权管理规定报送同级授信业务审查人员审
查及有权审批人审批。超经办行权限的，由经办行逐级上报有权审批
部门审查及审批。
第十九条合同签订。有权审批人审批同意后，经办行应与申请客户
签订《法人客户账户透支业务合同》（附件 1），明确双方约定的透支
结算账户、透支利率、透支额度、透支额度有效期限及双方的权利义
务，并按**银行信贷管理规定办理相关手续。
第二十条额度生效。经办行与申请人签订《法人客户账户透支业务
合同》并办理相关手续后，应根据**银行放款审核权限管理规定将相
关审查审批资料、透支额度合同及额度生效落实资料一并报放款审核部门审核。放款审查人员审核无误后打印《法人
客户账户透支额度生效通知书》（附件 2）并向核心业务系统发送额
度生效指令。会计部门根据《法人客户账户透支额度生效通知书》及
MIS 系统发来的电子指令完成核心