文档介绍：巴塞尔协议Ⅲ
---内容与影响
07金三李领军李琛
张东坡孙召阳
2007年由美国次贷危机引发的全球金融危机,给国际社会造成巨大的恐慌,这场全球性金融海啸,给世界带来巨大损失,各大经济体出现不同程度的经济衰退,失业人数急剧增加……
本次金融危机的产生和发展深化,充分暴露出此前的银行业监管体系中存在的诸多不足。旧有的银行业监管规则中,对于核心资本充足率的要求过低,使得银行体系难以抵御突如其来的全球性金融系统风险,。因此早在去年年初,美国银行监管业者就提出了回归于最为原始也是最为有效的监管规则,即强调提高银行业的核心资本充足率,以使银行体系有充分的自有资金应付可能出现的系统性金融风险
为避免全球信贷危机重演,全球银行业监管者于当地时间9月12日在瑞士巴塞尔达成协议,即《巴塞尔协议III》。根据《巴塞尔协议III》规定,商业银行必须上调资本金比率,以加强抵御金融风险的能力。
巴塞尔委员会
巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的,其成员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。自成立以来,巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定,如1988年的巴塞尔资本协议(Basel Accord)等。虽然巴塞尔委员会不是严格意义上的银行监管国际组织,但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。
《巴塞尔协议》
《巴塞尔协议》是国际清算银行(BIS)的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准,有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。
《巴塞尔协议》主要内容
1、资本的分类;将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积未分配利润和少数股权,占银行资本的比例至少要占银行资本基础的50%,附属资本包括非公开储备、重估储备、一般准备金、长期次级债务等,其总额不得超过核心资本的100%。
2、风险权重的计算标准;根据资产类别、性质以及债务主体的不同,将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0%、20%、50%和100%四个风险档次。
3、资本与资产的标准比例;到1992年底,银行的资本对加权风险资产的比例应达到8%,其中核心资本至少应达到4%(这一比率即资本充足率)。
新巴塞尔协议
1997年爆发的东南亚金融危机,波及全世界,而当时的巴塞尔协议机制却没有发挥出应有的作用,在这样的背景下,1999年6月,巴塞尔委员会发布第一次建议,决定修订1988年协议,以增强协议规则的风险敏感性。
新协议由三大支柱组成:
一是最低资本要求,8%的最低比率保持不变。
二是监管当局对资本充足率的监督检查,三是信息披露。
巴塞尔协议Ⅲ
《巴塞尔协议Ⅲ》受到了2008年全球金融危机的直接催生,该协议的草案于去年提出,并在短短一年时间内就获得了最终通过,并将于此后的11月在韩国首尔举行的G20峰会上获得正式批准实施。