文档介绍：NO
费用
项目
上月
值
占收
入比
目标
值
实施细则或控制要点
考核办法或依据
主导部门
考核部门
（各责任单
位）
1
办公费
1:办公文具用品按规定标准定量领用，以旧 换新。责任到人。，季度总量控制。
财务部根据历史资料做好预 算。
每月按各部门实际开支考核统 计，季度对比分析预算开支情 况。
各部门
各部门
5
运输费
1：送货次数纳入KPI考核。（生产/PMC/
跟单员）的考核
2：要求跟单员在协调会上对次日送货状况作
各部门KPI指标考核总表。
每周路程转远送货登记表。（送
货组）
总经办
各部门
NO
费用
项目
上月
值
占收
入比
目标
值
实施细则或控制要点
考核办法或依据
主导部门
考核部门
（各责任单
位）
好沟通，并将信息反馈至送货组统筹安 排好同一方向客户送货组。
3：对运输路程较远的客户交货频率不可超过 1次/每日。
考核。
6
工程
打样费
1：对打样一次通过率进行统计分析，并计入
对工程师的绩效考核
2：工程部建立打样用料标准。严格按打样用
料标准用料
3：菲林异常的统计分析，责任归属，每月金
额统计。
4：建立工程打样费用统计标准：许经理 6
每月打样费用统计表及与上月对
比分析（占销售收入比例）
营业部
营业部各部
NO
费用
项目
上月
值
占收
入比
目标
值
实施细则或控制要点
考核办法或依据
主导部门
考核部门
（各责任单
位）
月15日前
7
电话费
1加强拔号密码管制，定期对各用户话费额 度进行评估移动话费严格按补贴标准进行， 多出标准自行解决。
2：集群网用户之间通话，不可使用座机。
3：严格按额度报销话费，季度总量控制，超 额自补。部门主管加强监督，禁止使用 座机打私人电话。并请资讯课进行系统 监控。食
总经办分部门汇总话费清单和话
费补贴每月定期3号交财务考核。
总经办
各部门
8
应销
未销
1：对已生产完工已入库及待入库成品金额与
当月销售金额进行比较得出应销未销金
依考核方案
营业部
NO
费用
项目
上月
值
占收
入比
目标
值
实施细则或控制要点
考核办法或依据
主导部门
考核部门
（各责任单
位）
金额比
额比率。
2：自6月份开始进行数据的统计。
3：考核目标值待三个月试运行后再行定案。
9
车辆费
公司车辆的使用实行集中管理，统一高 度，日常维护费用与燃油费分开管理。
课级以下人员不得派坐公司车辆（业务 员、收款人员除外）出差
送货等外勤差旅做好预约（含路线安排）
1 .总经办每月30日统计各部 门小车使用开支情况。
汽车行驶公司数每月统计 分析
财务每月对各部门费用开 支进行对比。
总经办
各部门
10
燃料费
1::做好每月车辆行驶公里
数及分析3:私用车辆审核权统一由总经理
。
总经办
总经办
NO
费用
项目
上月
值
占收
入比
目标
值
实施细则或控制要点
考核办法或依据
主导部门
考核部门
（各责任单
位）
核准，相关费用由使用者承担.
11
水电费
1宿舍。所有宿舍控制用电量：其标准为： 经副理宿舍每月电费补助100元，其他宿舍 4至11月20度，12月至3月为12度，超 出部分自付。
，用水为3吨/ 人
定时开放.
保安加纺织品稽查，严格按〈宿舍管理办 法〉执行.
ME、总务、每月26日统计报表 上交财务。（分车间、分宿舍），财 务部据此进费用归结和考核。
人资部
各责任单位
NO
费用
项目
上月
值
占收
入比
目标
值
实施细则或控制要点
考核办法或依据
主导部门
考核部门
（各责任单
位）
。重大活动提前提 出申请。
12
伙食费
按不高于员工6兀/人、干部8兀/人每 月底编制开支预算，对食堂开支进行总量 管理。
对食堂所购原料从采买、入库、耗用、保 管及供应高管理各过程，制定相应岗位责 任制。
每月预算执行情况考核。人资提供 实际