文档介绍：文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）
运营中心财务部内部管理规定
运营中心财务部内部管理制度
1. 目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职行政相关部门的协调工作。
◇办理银行、税务的相关证件办理和年审等工作
◇对企业的重要会计资料（各种货品入库单、库存核算、供应商对账单等），凭
证，账簿，报表，税务证件和申报资料，银行证件和资料，经济合同等资料进
行保管或指定专人保管
出纳的主要工作职责是：
◇认真执行现金管理制度。
◇建立健全现金、银行出纳各种帐目，严格审核各项收付凭证。
◇每日及时准确地收回各门店的销售款，保证销售款的及时回笼，确保企业资金安全
◇在单据审核无误的情况下，准确收支现金，真实、准确、及时、全面登账
◇严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
◇与银行、公交系统协调，调换零钞
◇对企业各项需通过银行收支的款项有明确的认知和时间表，及时缴纳各项需通过银行支付的费用，及时回笼企业的资金
◇妥善保管报销单据、货款结算单据等原始凭证，配合会计做好各种帐务处理。 对主办会计交付的财务部其他证件进行规范管理
◇保管发票，对发票的领购收回有规范的管理
◇负责办理员工社保事宜。
◇协助主办会计进行对各门店的盘点工作，随时对门店进行抽盘，上报抽盘数据给主办会计
◇对各分店收银相关票据进行管理、审核；查核各门店每日缴款单明细，确保货 款安全、准确、快速入账；
◇协助主办会计对收银员进行专业知识培训、考核。
◇完成总经理或主管副总经理交付的其他工作
基本工作管理
◇会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
◇会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符 合会计制度的规定。
◇财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证 编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
◇财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与 实物、款项相符。
◇财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会 计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
◇财务工作人员对本企业各部门、各门店实行会计监督。
◇财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完 整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
◇财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总 经理书面报告，并请求查明原因，做出处理。财务工作人员对上述事项无权自
行做出处理。
对门店进行常规盘点工作
财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由主办会计监交；主办会计办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
支票管理
暂缺
现金管理
现金使用范围：
职员工资、津贴、奖金；
个人劳务报酬；
出差人员必须携带的差旅费；
各项零星支出；
总经理批准的其他开支。
库存现金管理
日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。遇节假日，必须于假日前一工作日的16：00之前，将所有库存现金存入银行
借款程序
公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
报销程序
凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，营运部副总、总经理批准后由出纳支付现金。主办会计填制记帐凭证。
差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
员工工资支付程序
工资由主办会计编制职员工资表，交总经理审核签字，出纳人员按时提款，当月发