财务管理规范c.docx

文档介绍：财务管理规范(草稿）

为规范公司管理，建立健全财务管理操作规范，作出如下规定，公司集体人员需遵循规定，。
：费用报销规定
费用报销票据规定：需获得有关业务发票凭证，不得虚开发票进行费用报销。增值税发票需对旳填写公司名称财务管理规范(草稿）

为规范公司管理，建立健全财务管理操作规范，作出如下规定，公司集体人员需遵循规定，。
：费用报销规定
费用报销票据规定：需获得有关业务发票凭证，不得虚开发票进行费用报销。增值税发票需对旳填写公司名称、税证号、公司地址及电话号码、开户行及银行账号，真实反映业务，销售方信息，发票必须盖有销售方发票专用章。定额发票需有业务发生日期、销售方发票专用章。对不符合规定旳发票财务人员应退回经办人重新开具发票，否则不予以报销。‚获得收据旳收据需注明销售方名称、销售时间、销售货品或提供服务名称、单价数量。对于虚开行为财务回绝予以报销支付。
费用报销时间：应在费用发生三天内报销，差旅费用报销应在出差回来三天内报销。遇节假日超过三天旳顺延报销时间。
费用报销流程：经办人贴好原始单据、填写费用报销单→会计审核→董事长室审批（金额大于500元）→财务审核付款
费用报销单如下：

第二条：预支款规定
1、有关预支费用有关规定：预支提前填写预支单，填写日期、预支事由、预支金额，由申请人填写预支单→经会计审核→董事长室审批（金额大于1500元）→财务审核付款。
2、事项完结需填写费用报销单，按费用报销流程结算预支款，实行多还少补原则。
资金预支单如下：

第三：库存钞票管理
建立钞票日记账，逐笔登记资金收支、资金用途
公司资金与个人款分开寄存，避免资金混乱，资金不可挪作己用
做到日清月结，出纳人员每日下班前应对钞票进行盘点并与钞票日记账余额核对，存在
差别查找因素并改正。盘盈金额作公司营业外收入，盘亏金额提交总经理审