文档介绍：2
IPC微贷技术在商业银行小微信贷中的应用分析
一、引言
我国商业银行都在提升对小微信贷业务的重视，甚至很多小型商业银行都开头增加对小微信贷的投入，同时设立小微信贷中心。越来越多的商业银行也通过小微信贷业务得到了更好的进息主要包括：资产负债表、损益表和财务比率。
（1）资产负债表。资产负债表是客户现有资产状况的真实写照，主要反映客户的资产负债状况，属于静态的相关证据。虽然不是全部的资产负债都具有一惯性和稳定性，但是一些固定资产或者长期债券都在确定的时间内具有连贯性。能够为客户的还款力气供应有力的分析依据。
①现金和银行存款。现金和银行存款的数量的检查特殊的重要，由于客户弄虚作假的高发区，现金临时调用的可能性特殊高，增加了别变得难度。所以需要依据客户的生产经营规模推断其现金是否与之相匹配。银行存款，可以查看客户银行账户的资金余额，并且看是否总体稳定。总体来说，现金和银行存款余额充分，客户的违约风险越低。
②应收账款。应收账款不仅要检查金额的多少，还要检查客户应收账款长期来看是否有波动，结合客户的行业，分析该波动是否合理。然后依据应收账款的勾稽关机分析金额时候合理，有无造假的可能。而且可以随机抽取几笔应收账款，跟客户的买家合适应收账款的时间和金额是否全都。同时看应收账款的坏账率是否较高，此类信息都应当，检查尽量长的时间，并分析其稳定性和一惯性。应收账款的赊销期限的长短，和账龄分析相结合推算客户可能的坏账比率。 ③预付款项。一般对于小型企业尤其个体商户而言垫付的资金量对资金流会有很大的影响。假如垫付资金比重过大会造成很大的资金压力，尤其存在赊销的状况下。一般状况下预付款比重较高假如销量不好时会增加违约的风险。
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④固定资产和存货。固定资产和存货是推断客户还款力气的主要依据。一般固定资产和存货的价值比较大，客户违约的可能性就会相应的降低。但是，检查固定资产和存货时要仔细检查其全部权相关的证明文件，例如发票等。同时关注固定资产的折旧和资产减值预备、存货的跌价预备等营销其价值的因素。
同时要对先关的固定资产和存货进行盘点，并且能够核实其全部权的相关证据。
⑤其他。客户经营中，往往会有其他（跟客户的经营直接关联）的（可验证其存在、权属和价值的）其他形式的资产存在，如：预付店铺资金：为确定租房权利提前预交的资金。其他非经营资产包括投资、专利、学问产权等。
⑥负债和全部者权益。客户的负债状况，主要是银行贷款和其他借款状况，但是个人借还的金额核实存在较大的困难，但是和其银行借款一般呈正比关系，所以银行借还较多但是个人借款没有或者较少就可能存在客户有意隐瞒的可能性。由于IPC涉及的小微信贷，客户都是个体工商户，全部者权益结构也都比较简洁。
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（2）损益表。损益表相对资产负债表而言对客户的财务状况可以反映一段时间的状况。并且一般都有一惯性，例如营业收入和营业成本，除了季节性规律外，一般都是相对稳定的。有助于分析客户经营的稳定性。所以只客户还款力气的主要的推断依据。
①营业收入。营业收入是客户的盈利力气的真实写照，也能反映客户的还款力气。但是针对微型企业和个体户而言，收入凭证没有得到良好的保管，对以前期间的检查比较困难，可以通过，产品的性质和季节销量的规律合理推断。假如推断结果和客户供应的信息偏差大，则客户的诚信就得怀疑，哭护的违约风险也增大。
②营业成本。微型企业一般状况下原材料的选购金额和生产成本基本差不多，生产成本略高于原材料的选购成本。由于产品成本中还包括了，员工薪酬等。同时对客户的选购方式、金额、数量、频率、供应商等信息是否稳定，同时跟生产成本对比看是否合理。稳定的生产，是稳定的收入的保证。
③相关费用。在生产经营过程中，一般都会有有，租金、电费、水费和相关税费等。还有在办公用品等消耗产生的费用等。此类费用的规律性，可以从侧面反映客户的经营状况。同时依据相关的信息的真实性，可以推断客户的诚信度。
（二）交叉检验推断信息真实性和客户还款意愿
交叉检验是IPC技术推断客户供应信息真实性的关键方法。在推断客户供应的信息时，依据不同的渠道获得的信息，多角度的相互检验，看个信息之间能否相互支撑并满足他们的规律性。
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交叉检验是依据客户供应的信息，向客户的员工，邻居，或者依据同行业的平均水公正信息进行对比。分析客户信息的真实性。例如：要客户的周现金流、月现金流、季度现金流等信息。分别计算日均值、周均值、月均值等信息看是否具有稳定性。同时看看是否符合规律关系。并用日均值分别检验周均值和月均值的合理性。同时可以检查客户的记账凭证，