文档介绍：GE GROUP system office room 【GEIHUA16H-GEIHUA GEIHUA8Q8-GEIHUA1688】
客户信用等级信用额度和信用期限管理规定
客户信用期限、信用等级和状况一般；
B级客户：存在风险，授信额度从严控制；
C级客户：风险很大，不能给予授信，业务往来采取预付订金或款到发货方式进行；
风险修正系数的规定：
风险级别
修正系数
AAA
150%-300%
AA
100%
A
80%
B
60%
C
0
（2）、原则上信用等级越高，给定的授信额度越大，具体按客户的实际情况确定。
（3）、对于首次交易的客户，通常不进行授信（除了行业内实力较强的新客户可以给予授信）；对零散客户和交易量少的客户通常不进行授信，交易采取现款现货等方式进行。
（4）、对于新客户的信用额度逐步放大，采取如客户按时付款则逐步增加信用额度。对于新客户给予3个月的考察期，随着与客户往来的增多，客户能够证明他们可以支付更大的金额，则可以提高其信用额度。
（5）、如客户支付能力不足，财务部将维持现有额度以限制客户的购买，甚至降低额度。
（5）、授信时,应实施以下控制措施：
A、公司对实施授信总额控制，原则上授信总额不能超过最近一个月月末合并财务报表流动资产总额的40%
B、公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。
C、对信用额度在100万元以上或信用期限在1个月以上的客户，营销主管每季度应不少于走访一次；信用额度在200万以上，信用期限在1个月以上的，除营销业务主管每季度应不少于走访一次外，营销经理（在有可能的情况下副总经理或总经理）每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用期限、信用等级和信用额度的合理性并结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级。
、评级与授信后的业务运作
信用等级、信用额度及信用期限的复测原则上每季度全面更新一次；期间如果需要对个别客户进行紧急调整，应及时对相关资料进行补充修改。
、责任的划分
（1）、信用等级、信用额度及信用期限的管理部门为公司的营销部和财务部，财务部负责数据传递和信息反馈，营销部负责客户的联系、资信调查和款项催收，财务部和销售部共同负责客户信用等级、信用额度及信用期限的确定。
（2）、营销业务主管负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》，经营销业务主管复核后，由营销部文员输入ERP系统，经营销部经理在ERP系统中审核，财务总监审批，副总经理进行最终审批。填表人应对《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》内容的真实性负全部责任。
信用额度申请审批流程图如下：
营销业务主管填写信用额度申请表 销售文员输入ERP 营销部经理审批 财务总监审批 副总经理终审
超信用额度申请审批流程图如下：
营销业务主管填写临时额度申请表 销售文员输入ERP 营销部经理审批 财务总监审批 副总经理终审
（3）、营销部经理和财务总监具体承担对营销部授信执行情况的日常监督职责。
、注意事项
（1）信用额度审批的起点，是在接受销售订单之前，进行信用额度的审批；如客户信用额度超额，业务员将无法下订单；
（2）单个客户的信用额度不得超过500万元；
（3）超过信用额度的客户订单需要审批 ，见附表3，临时额度申请表；
（4）所有货物的发出需经过财务部审批；如客户应收账款余额超过信用额度，客户仍未回款，财务部有权停止发货；
（5）对于超出信用额度的发货，财务部审批人员必须在填写并完成《临时额度申请表》的审批程序或是得到上级相关部门的正式批准文书后，方可放行发货。如发生超越授权和重大风险情况，应及时上报；
（6）对于款到发货销售的发货指令由财务部发出，财务部确认收到款项，营销部才能发出货物；
（7）收到客户远期支票，将不会恢复客户的信用额度，只有当远期支票到期后，才能恢复信用额度；
、资料存档
客户的客户信用等级、信用额度、信用期限申请表信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，责任自负。在完成客户的信用等级、信用额度、信用期限审批后
，《信用等级、信用额度、信用期限申请表》由销售部和财务部各备存一份。
、相关表单
新客户的评级与授信表
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